第1題
以下各指標都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中數值越高說明商業(yè)銀行流動性越差的是( )。
A．核心存款比例
B．現金頭寸指標
C．貸款總額與核心存款的比率
D．貸款總額與總資產的比率高
【正確答案】：C
第2題
某跨國公司想投資我國新興產業(yè)的3個項目，已知A項目投資半年的年收益率為5%，B項目年收益率為7%，C項目的季度收益率為3%，D項目的年收益率為12%，則此跨國公司比較這三個項目，最值得投資的是( )。
A．項目A
B．項目B
C．項目C
D．項目D
【正確答案】：C
[解析] 此跨國公司尋求最值得投資的公司，即比較項目A．，B．，C．，D四者的年收益率大小，項目B年收益率明顯低于項目D．，可以排出，接下來就來比較項目A．，項目C．，項目D三者之間的關系。項目A的年收益率是1.05×1.05-1=0.1025，即10.25%；項目C的年收益率為1.03×1.03×1.03×1.03-1=0.1255，即12.55%。項目C的年收益率大于項目D．，因此選C．。
第3題
根據《中國人民銀行關于全面推行貸款質量五級分類管理的通知》中的貸款風險分類指導原則，借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于( )。
A．正常類貸款
B．關注類貸款
C．次級類貸款
D．可疑類貸款
【正確答案】：D
第4題
關于單一法人客戶財務狀況分析，下列選項分析正確的是( )。
A．財務報表分析主要是對資產負債表和損益表進行分析
B．識別和評價財務報表風險可以識別和評價公司的銷售情況、成本控制情況以及盈利情況
C．識別和評價經營管理狀況，具體體現在有無隨意變更會計處理辦法，報表編制基礎是否一致等
D．識別和評價資產管理狀況，主要包括資產質量分析、資產流動性以及盈利能力
【正確答案】：A
第5題
若借款人甲、乙內部評級兩年期違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。
A．0.04%和0.04%
B．0.03%和0.03%
C．0.02%和0.02%
D．0.03%和0.04%
【正確答案】：D
[解析] 根據《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位借款人內部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
第6題
下列選項( )不屬于由于商業(yè)員工匱乏知識/技能而給銀行造成的風險。
A．員工自己無法意識到缺乏必要的知識
B．員工的忠誠度不高
C．意識到自己的缺陷，但是礙于面子不向管理層提出要求
D．利用本身缺乏的必要知識
【正確答案】：B
第7題
某商業(yè)銀行當年將100個客戶的信用等級分為BB級，該評級對應的平均違約概率為1%；第二年觀察這組客戶，發(fā)現有4個客戶違約，則該客戶的違約概率為( )。
A．1%
B．2%
C．3%
D．4%
【正確答案】：D
[解析] 違約概率是事前分析模型做出的結果，4個客戶違約，則違約概率為4/100=4%。
第8題
下列選項關于期權的時間價值，說法不正確的是( )。
A．時間價值是指期權價值高于其內在價值的部分
B．當期權為價外期權或平價期權時，期權費為其時間價值
C．期權的時間價值隨著到期日的臨近而減少
D．到期日當天，期權的時間價值為0，該期權是否執(zhí)行完全取決于是否具有時間價值
【正確答案】：D
[解析] D當期權為價外期權或平價期權時，期權費為其時間價值，到期日當天，期權的時間價值為0，該期權是否執(zhí)行完全取決于是否具有內在價值。
第9題
下列流動性風險的預警信號/指標，( )主要包括第三方評價、所發(fā)行的股票、債券等的市場表現的指標/信號。
A．內部指標/信號
B．外部指標/信號
C．全部指標/信號
D．融資指標/信號
【正確答案】：B
第10題
實踐證明，良好的( )已經成為銀行的主要競爭優(yōu)勢，有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現長期戰(zhàn)略目標。
A．信用風險管
B．市場風險管理
C．流動性風險管理
D．聲譽風險管理
【正確答案】：D
第11題
商業(yè)銀行經營管理的三原則，不包括( )。
A．穩(wěn)定性
B．安全性
C．流動性
D．收益性
【正確答案】：A
第12題
( )是指期權的買方在期權到期日前不得要求期權的賣方履行期權合約，僅能在到期日當天要求期權賣方履行期權合約。
A．賣出期權
B．歐式期權
C．買入期權
D．美式期權
【正確答案】：B
第13題
大額負債依賴度的計算公式是( )。
A．大額負債/盈利資產
B．大額負債/(盈利資產-短期投資)
C．(大額負債-短期投資)/盈利資產
D．(大額負債-短期投資)/(盈利資產-短期投資)
【正確答案】：D
[解析] 大額負債依賴度=(大額負債-短期投資)/(盈利資產-短期投資)。
第14題
流動性屬于CAMELs的評級內容，下列不屬于評估流動性主要考慮的因素的是( )。
A．資金來源的構成、變化趨勢和穩(wěn)定性
B．資產負債管理政策和資金的調配情況
C．銀行盈利的質量，以及銀行盈利對業(yè)務發(fā)展的影響
D．管理層有效識別、監(jiān)測和調控銀行頭寸的能力
【正確答案】：C
[解析] C選項屬于評估盈利性考慮的因素。
第15題
為鼓勵商業(yè)銀行提高風險管理和計量水平，巴塞爾委員會提出采用( )級別的計算方法，能夠相應( )商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。
A．較高、提高
B．較低、降低
C．較高、降低
D．較低、不改變
【正確答案】：C
[解析] 采用較高級別的計算方法，能夠相應降低商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。
第16題
商業(yè)銀行的內部控制必須貫徹全面、審慎、( )、獨立的原則。
A．公平
B．有效
C．及時
D．完整
【正確答案】：B
[解析] 商業(yè)銀行的內部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。
第17題
商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括( )和實現路徑兩方面內容。
A．戰(zhàn)略目標
B．戰(zhàn)術目標
C．長期目標
D．短期目標
【正確答案】：A
[解析] 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標和實現路徑兩方面內容。
第18題
客戶信用評級的發(fā)展過程是( )。
A．違約概率模型→專家判斷法→信用評分法
B．信用風險模型→專家判斷法→違約概率模型
C．專家判斷法→信用評分法→違約概率模型
D．專家判斷法→違約概率模型→信用評分法
【正確答案】：C
[解析] 商業(yè)銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。
第19題
企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)一般采用( )結構。
A．C．/S
B．B．/S
C．C．/B
D．M/S
【正確答案】：B
[解析] 企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)一般采用B．/S結構。
第20題
小陳的投資組合中有三種人民幣資產，期初資產價值分別為2萬元、4萬元、4萬元，一年后，三種資產的年百分比收益率分別為30%、25%、15%，則小陳的投資組合年百分比收益率是( )。
A．22%
B．20%
C．21%
D．25%
【正確答案】：A
2×0.3+0.4×0.25+0.4×0.15=0.22。第21題
( )是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。
A．名義價值
B．市場價值
C．公允價值
D．市值重估價值
【正確答案】：A
[解析] 名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。
第22題
關于商業(yè)銀行內部評級體系的驗證，下列說法不正確的是( )。
A．銀行可采取基準測試、返回檢驗等驗證方法，對內部評級體系進行驗證
B．驗證是監(jiān)管*衡量銀行內部評級體系是否符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內部評級法要求的重要方式
C．負責驗證工作設計和實施的部門應同時負責對驗證過程和結果的檢查
D．銀行內部評級風險參數量化的方法、數據或實施發(fā)生重大改變時，相關驗證活動應盡快實施
【正確答案】：C
[解析] 驗證過程和結果應接受獨立檢查，負責檢查的部門應獨立于驗證工作的設計和實施部門。
第23題
目前，信用風險管理領域比較常用的違約概率模型不包括( )。
A．Credit Monitor模型
B．Credit Risk+模型
C．死亡率模型
D．RiskCalc模型
【正確答案】：B
[解析] 信用風險管理領域比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG風險中性定價模型、死亡率模型等。
第24題
盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。這是貸款五級分類中的( )類貸款。
A．關注
B．可疑
C．次級
D．損失
【正確答案】：A
[解析] 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。這是對關注類貸款的詮釋。
第25題
聲譽風險管理體系應當重點強調的內容不包括( )。
A．建立內部審計和外部審計的流程
B．努力建立學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正
C．利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶
D．深入理解不同利益持有者對自身的期望值
【正確答案】：A
[解析] 除BCD三項內容外，有效的聲譽風險管理體系應當重點強調的內容還包括：①有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；②明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；③建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化；⑤建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現；⑥有明確記載的危機處理/決策流程；⑦建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求。
第26題
資產凈利率的計算公式是( )。
A．資產凈利率=凈利潤/[(期初資產總額+期末資產總額)/2]×100%
B．資產凈利率=[(銷售收入-銷售成本)/銷售收入]×100%
C．資產凈利率=(凈利潤/期末總資產)×100%
D．資產凈利率=(凈利潤/銷售收入)×100%
【正確答案】：A
[解析] 資產凈利率=凈利潤/[(期初資產總額+期末資產總額)/2]×100%。
第27題
商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施，定期通常是指( )。
A．每日
B．每月
C．每周
D．每年
【正確答案】：B
[解析] 商業(yè)銀行通常采用定期(每月或季度)的自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。
第28題
下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，不正確的是( )。
A．董事會負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程
B．董事會是商業(yè)銀行的風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任
C．外部監(jiān)督機構不斷強化從定性和定量方面綜合評估商業(yè)銀行的風險管理能力，同時要求商業(yè)銀行定期提供整體風險報告
D．監(jiān)事會從事內部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作
【正確答案】：A
[解析] A選項是高級管理層的職責。
第29題
在質押的處理中，下列不屬于被認可的質押品的有( )。
A．黃金
B．美元現金
C．我國商業(yè)銀行發(fā)行的債券
D．評級為A級的國家發(fā)行的債券
【正確答案】：D
[解析] 認可的質押品包括：(1)現金類資產，包括本外幣現金、銀行存單、黃金等；(2)高質量的金融工具，包括評級為AA一級(含)以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券等。
第30題
下列關于信用評分模型的說法，不正確的是( )。
A．信用評分模型是建立在對歷史數據模擬的基礎上的
B．信用評分模型可以給出客戶信用風險水平的分數
C．信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數值
D．由于歷史數據更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權重在一定時間內保持不變，從而無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化
【正確答案】：C
[解析] C選項信用評分模型雖然可以給出客戶信用風險水平的分數，卻無法提供客戶違約概率的準確數值。第31題
( )應當由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務會計部門或其他相關職能部門或人員負責。
A．名義價值
B．市場價值
C．公允價值
D．市值重估
【正確答案】：D
[解析] 市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務會計部門或其他相關職能部門或人員負責。
第32題
一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風險是( )。
A．重新定價風險
B．收益率曲線風險
C．基準風險
D．期限錯配風險
【正確答案】：C
[解析] 本題考查對基準風險概念的理解�；鶞曙L險也稱為利率定價基礎風險，在利息收益和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，因其現金流和收益的利差發(fā)生變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利影響。所以此題的風險屬于基準風險。
第33題
在針對單個客戶進行限額管理時，關鍵需要計算客戶的( )。
A．債務承受能力
B．最低債務承受能力
C．平均債務承受能力
D．長期債務承受能力
【正確答案】：A
[解析] 針對單個客戶進行限額管理時，首先需要計算客戶的債務承受能力，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的能力。
第34題
下列指標中，能反映銀行資本或股本的盈利能力，評價銀行的經營成果的是( )。
A．資本金收益率
B．資產收益率
C．凈業(yè)務收益率
D．凈利息收入率
【正確答案】：A
[解析] 資本金收益率也稱為股本收益率，反映銀行資本或股本的盈利能力，從而評價銀行的經營成果。
第35題
商業(yè)銀行的信貸業(yè)務不應集中于同一業(yè)務、同一性質甚至同一個借款人，應是多方面開展，這是基于( )。
A．風險對沖
B．風險分散
C．風險轉移
D．風險緩釋
【正確答案】：B
[解析] 根據多樣化投資分散風險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務應是全面的，不應集中于同一業(yè)務、同一性質甚至同一個借款人。
第36題
商業(yè)銀行根據資產負債的不同流動性，所劃分的多級流動性準備不包括( )。
A．一級備付
B．二級備付
C．三級備付
D．現金備付
【正確答案】：A
[解析] 商業(yè)銀行根據資產負債的不同流動性，以現金備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備實現彈性的、多層次的資產負債期限結構匹配。
第37題
某銀行2006年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2006年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元。則次級類貸款遷徙率為( )。
A．20.0%
B．60.0%
C．75.0%
D．100.0%
【正確答案】：C
[解析] 次級類貸款遷徙率=600/(1000-200)×100%=75%。
第38題
銀行業(yè)是( )的行業(yè)。
A．低杠桿、高風險
B．高杠桿、高風險
C．低杠桿、低風險
D．高杠桿、低風險
【正確答案】：B
[解析] 銀行業(yè)是高杠桿、高風險的行業(yè)。
第39題
利率互換是兩個交易對手相互交換一組資金流量，( )。
A．涉及本金的交換和利息支付的交換
B．涉及本金的交換，不涉及利息支付的交換
C．不涉及本金的交換，涉及利息支付的交換
D．不涉及本金的交換，也不涉及利息支付的交換
【正確答案】：C
[解析] 利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。
第40題
下列不屬于聲譽風險管理中董事會的責任的是( )。
A．制定商業(yè)銀行的聲譽風險管理政策和操作流程
B．應定期審核聲譽風險管理政策
C．設置聲譽風險管理職能，負責識別、評估和監(jiān)測聲譽風險狀況
D．確保商業(yè)銀行能夠充分識別和及時處理可能導致聲譽風險的事件
【正確答案】：D
[解析] D選項是高級管理層的責任。第41題
以下不屬于資產證券化風險暴露的是( )。
A．銀行持有資產支持證券形成的風險暴露
B．提供信用增級形成的風險暴露
C．流動性支持形成的風險暴露
D．個人住房抵押貸款形成的風險暴露
【正確答案】：D
[解析] 資產證券化風險暴露包括但不限于：銀行持有資產支持證券、提供信用增級、流動性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進行分檔次抵補的擔保形成的風險暴露。選項D屬于零售風險暴露。
第42題
( )也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。
A．重新定價風險
B．收益率曲線風險
C．基準風險
D．期權性風險
【正確答案】：A
[解析] 重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。
第43題
下列關于現金流分析的說法，不正確的是( )。
A．當資金來源小于資金使用時，出現流動性“赤字”，此時必須考慮這種資金匱乏可能造成的支付困難以及由此產生的流動性風險
B．隨著所能獲得現金流量信息的可能性和準確性降低，流動性評估結果的可信賴度也隨之減弱
C．現金流分析不能真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期內的流動性狀況
D．在實踐操作中，現金流分析法通常和缺口分析等方法一起使用，互為補充
【正確答案】：C
[解析] 在正常市場條件下，現金流分析有助于真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期內的流動性狀況。
第44題
若借款人甲、乙內部評級1年期違約概率分別為0.02%和0.04%。則根據《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。
A．0.02%、0.04%
B．0.03%、0.03%
C．0.02%、0.03%
D．0.03%、0.04%
【正確答案】：D
[解析] 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
第45題
( )是商業(yè)銀行實施全面風險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。
A．風險分析
B．風險評估
C．風險報告
D．風險緩釋
【正確答案】：C
[解析] 風險報告是商業(yè)銀行實施全面風險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。
第46題
保持良好的流動性狀況能夠對商業(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產生的積極作用不包括( )。
A．避免銀行資產廉價出售，損害股東利益
B．提高銀行借入資金時所需支付的風險溢價
C．確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關系
D．增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款
【正確答案】：B
[解析] 保持良好的流動性狀況能夠對商業(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產生的積極作用包括降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價，而不是提高。
第47題
中國銀監(jiān)會提出的我國銀行業(yè)監(jiān)管的具體目標不包括( )。
A．增進市場信心
B．增進公眾對現代金融的了解
C．努力減少犯罪，維護金融穩(wěn)定
D．培養(yǎng)全民的投資積極性
【正確答案】：D
[解析] 監(jiān)管的具體目標包括：(1)通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；(2)通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；(3)通過金融、相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代金融的了解；(4)努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。
第48題
( )是商業(yè)銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業(yè)務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。
A．風險轉移
B．風險補償
C．自我對沖
D．市場對沖
【正確答案】：C
[解析] 本題考查的是自我對沖的含義。
第49題
( )，用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的現金支付能力和應付突發(fā)事件和困境的能力。
A．盈利能力比率
B．效率比率
C．杠桿比率
D．流動比率
【正確答案】：D
[解析] 流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的現金支付能力和應付突發(fā)事件和困境的能力。
第50題
下列關于商業(yè)銀行風險管理模式經歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是( )。
A．資產風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產業(yè)務的風險管理，強調保證商業(yè)銀行資產的流動性
B．負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?/p>
C．資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業(yè)務和負債業(yè)務風險的協(xié)調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制
D．全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等一系列專業(yè)技術逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理
【正確答案】：B
[解析] 負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動負債變?yōu)橹鲃迂搨?br>第51題
缺口分析和久期分析采用的都是( )敏感性分析方法。
A．利率
B．匯率
C．股票價格
D．商品價格
【正確答案】：A
[解析] 缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。
第52題
商業(yè)銀行根據自身業(yè)務特色和需要，進行壓力測試的風險因素的變化不包括( )。
A．市場收益率提高/降低50%
B．持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20%
C．存貸款基準利率連續(xù)累計上調/下調100個基點
D．重要行業(yè)的原材料/銷售價格上下波幅超過50%
【正確答案】：C
[解析] C選項應為存貸款基準利率連續(xù)累計上調/下調250個基點。
第53題
巴塞爾委員會于( )重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。
A．2006年1月
B．2007年1月
C．2006年10月
D．2007年6月
【正確答案】：C
[解析] 巴塞爾委員會于2006年10月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。
第54題
按照巴塞爾委員會的分類，( )屬于流動性最差的資產。
A．短期內到期的拆放/存放同業(yè)款項
B．無法出售的貸款
C．可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券
D．在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券
【正確答案】：B
[解析] 流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產、如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等。
第55題
下列關于風險的說法，不正確的是( )。
A．風險是收益的概率分布
B．風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎
C．損失是一個事前概念，風險是一個事后概念
D．風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但并不等同于損失本身
【正確答案】：C
[解析] 風險是一個事前概念．而不是一個事后概念。
第56題
下列關于信用風險的說法，正確的是( )。
A．對大多數銀行來說，存款是、最明顯的信用風險來源
B．信用風險只存在于傳統(tǒng)的表內業(yè)務中，不存在于表外業(yè)務中
C．對于衍生產品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不計
D．從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失
【正確答案】：D
[解析] A選項中的風險來源是貸款而不是存款；B選項中信用風險不僅存在于傳統(tǒng)的表內業(yè)務中，也存在于表外業(yè)務中；C選項中對于衍生產品而言，由于衍生產品的名義價值通常非常大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面臨的風險。
第57題
下列關于戰(zhàn)略風險管理基本做法的說法，正確的是( )。
A．確保及時處理投訴和批評
B．確保實現承諾
C．增強對公眾的透明度
D．明確董事會和高級管理層的責任
【正確答案】：D
[解析] ABC選項屬于聲譽風險管理的具體做法。
第58題
商業(yè)銀行的內部審計部門應當定期( )對風險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。
A．至少每年兩次
B．至少每半年一次
C．至少每年一次
D．至多每年兩次
【正確答案】：C
[解析] 內部審計部門應當定期(至少每年一次)對風險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。
第59題
在風險識別的環(huán)節(jié)中，( )是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。
A．分析風險
B．感知風險
C．評估風險
D．預測風險
【正確答案】：A
[解析] 風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)，其中，分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。
第60題
某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末資產為10億元人民幣，2006年末資產為15億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產報酬率為( )。
A．5.00%
B．4.00%
C．3.33%
D．3.00%
【正確答案】：B
[解析] 總資產報酬率(資產凈利率)=0.5/[(10+15)/2]×100%=4%。
第61題
( )的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。
A．缺口分析
B．敏感分析
C．壓力測試
D．情景分析
【正確答案】：C
[解析] 壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。
第62題
選擇關鍵風險指標的基本原則不包括( )。
A．相關性
B．可計量性
C．自上而下
D．風險敏感性
【正確答案】：C
[解析] 選擇關鍵風險指標的基本原則包括相關性、可計量性、風險敏感性和實用性。
第63題
以( )來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。
A．批發(fā)資金
B．同業(yè)拆借
C．公司存款
D．零售資金
【正確答案】：D
[解析] 以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。
第64題
假設目前收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是( )。
A．買入期限較長的金融產品
B．買入期限較短的金融產品
C．買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品
D．賣出期限較長的金融產品
【正確答案】：A
[解析] 假設目前收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線保持不變，則可以買入期限較長的金融產品。
第65題
系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風險不包括( )。
A．系統(tǒng)開發(fā)的風險
B．系統(tǒng)維護的風險
C．系統(tǒng)設計的風險
D．系統(tǒng)報告的風險
【正確答案】：D
[解析] 系統(tǒng)在整個設計開發(fā)運行過程中存在的風險，是系統(tǒng)缺陷造成的風險，不包括系統(tǒng)報告的風險。
第66題
商業(yè)銀行( )是指在未來特定的時段內，到期資產(現金流入)與到期負債(現金流出)的構成狀況。
A．資產負債期限結構
B．資產負債幣種結構
C．資產負債分布結構
D．資產負債數量結構
【正確答案】：A
[解析] 商業(yè)銀行資產負債期限結構是指在未來特定的時段內，到期資產(現金流入)與到期負債(現金流出)的構成狀況。
第67題
某商業(yè)銀行2009年年底的核心存款為400億元，總負債為1400億元，總資產為1600億元，則該商業(yè)銀行2009年年底的核心存款指標為( )。
A．15%
B．25%
C．29%
D．50%
【正確答案】：B
[解析] 核心存款指標=核心存款/總資產=400/1600=0.25。
第68題
下列關于《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風險量化的說法，不正確的( )。
A．提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內部評級法
B．明確最低資本充足率覆蓋了信用風險、市場風險、操作風險三大主要風險來源
C．外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法
D．構建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱
【正確答案】：C
[解析] 內部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法。
第69題
《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》強調，商業(yè)銀行應于每年( )月底之前以年度報告的形式對外披露信息。
A．1
B．3
C．4
D．12
【正確答案】：C
[解析] 《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》強調，商業(yè)銀行應于每年4月底之前以年度報告的形式對外披露信息。
第70題
下列關于馬柯維茨的投資組合理論的說法，不正確的是( )。
A．該理論假定市場上的投資者都是風險偏好的
B．該理論認為，對市場上每個投資者，都存在一個可以用均值和方差表示其投資效用的均方效用函數
C．均值方差模型是目前投資理論和投資實踐的主流方法
D．該理論認為，投資組合應當是具有風險厭惡特征的投資者的無差異曲線和資產的有效邊界線的交點
【正確答案】：A
[解析] 按照馬柯維茨的投資組合理論，市場上的投資者都是理性的，即偏好收益、厭惡風險。
第71題
在操作風險關鍵指標中，客戶投訴占比屬于人員風險指標類，客戶投訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務在內的能力，同時也體現了客戶對商業(yè)銀行服務的滿意程度。那么客戶投訴占比的計算公式是( )。
A．未解決的客戶投訴數量/所有客戶投訴數量
B．所有服務已解決的客戶投訴數量/所有服務交易數量
C．每項產品已解決的投訴數量/該項產品的投訴數量
D．每項產品客戶投訴數量/該產品交易數量
【正確答案】：D
[解析] 客戶投訴占比=每項產品客戶投訴數量/該產品交易數量。客戶投訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務在內的能力，同時也體現了客戶對商業(yè)銀行服務的滿意程度。
第72題
商業(yè)銀行內部審計的主要內容不包括( )。
A．風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性
B．會計記錄和財務報告的準確性和可靠性
C．內部控制的健全性和有效性
D．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求
【正確答案】：D
[解析] 除了ABC三個選項外，內部審計的內容還有四項，應聯系記憶。選項D屬于法律/合規(guī)部門主要承擔的職責之一。
第73題
商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值( )至少重估一次價值。
A．每日
B．每周
C．每月
D．每季度
【正確答案】：A
[解析] 交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價。
第74題
( )是指控制、管理機構的一種機制或制度安排，其核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高級管理層組織體系和監(jiān)督制衡機制。
A．股份制
B．公司治理
C．合作制
D．個體戶
【正確答案】：B
[解析] 本題考查的是公司治理的含義。
第75題
大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨( )危機。
A．流動性
B．操作
C．法律
D．戰(zhàn)略
【正確答案】：A
[解析] 如果商業(yè)銀行的大量債權人在某一時刻同時要求兌現債權(銀行擠兌)，商業(yè)銀行就可能面臨流動性危機。
第76題
( )是現代商業(yè)銀行控制操作風險的基石。
A．健全的內部控制體系
B．合規(guī)文化
C．完善的公司治理結構
D．信息系統(tǒng)
【正確答案】：C
[解析] 完善的公司治理結構是現代商業(yè)銀行控制操作風險的基石。
第77題
下列流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，正確的是( )。
A．流動性比率=流動性負債余額/流動性資產余額×100%
B．人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)/人民幣各項存款期末余額×100%
C．核心負債比率=核心負債期末余額/總資產期末余額×100%
D．流動性缺口率=流動性缺口/到期流動性資產×100%
【正確答案】：B
[解析] 流動性比率=流動性資產余額/流動性負債余額×100%。核心負債比率=核心負債期末余額/總負債期末余額×100%，流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產×100%。
第78題
下列關于遠期利率合約的說法，不正確的是( )。
A．遠期利率合約與借款或投資活動是分離的
B．遠期利率合約是一項表內資產業(yè)務
C．債務人通過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風險
D．債權人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規(guī)避了利率可能下降帶來的風險
【正確答案】：B
[解析] 遠期利率合約是一項表外資產業(yè)務。
第79題
常用的風險識別與分析方法中，( )是指風險管理人員將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失的因素。
A．壓力測試法
B．資產財務狀況分析法
C．失誤樹分析方法
D．分解分析法
【正確答案】：D
[解析] 本題考查的是分解分析法的含義。
第80題
擔保業(yè)務計入外匯敞口頭寸的條件不包括( )。
A．以外幣計值
B．可能被動使用
C．數額較大
D．不可撤銷
【正確答案】：C
[解析] 以外幣計值的擔保業(yè)務和類似的承諾等，如果可能被動使用同時又是不可撤銷的，就應當記入外匯敞口頭寸。第81題
下列關于市場約束和信息披露的說法，不正確的是( )。
A．銀行的信息披露主要由資產負債表、損益表、現金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成
B．信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
C．市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
D．市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構持續(xù)改進經營管理，提高經營效益，降低經營風險
【正確答案】：B
[解析] 《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱是最低資本充足率要求(第一支柱)、監(jiān)管*監(jiān)督檢查(第二支柱)和市場約束(第三支柱)。
第82題
銀行系統(tǒng)調整參數，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務停辦的事件屬于( )風險。
A．不完善或有問題的內部程序
B．系統(tǒng)缺陷
C．人員因素
D．外部事件
【正確答案】：B
[解析] 題中所述屬于典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現形式)造成的操作風險。
第83題
在聲譽風險評估中，商業(yè)銀行通常需要做出預先評估的風險事件，以下不屬于該事件的是( )。
A．市場對商業(yè)銀行的盈利預期
B．商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化
C．市場利率短期內劇烈波動
D．監(jiān)管機構責令整改的不利信息和事什
【正確答案】：C
[解析] 通常需要作出預先評估的風險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預期；②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；③監(jiān)管機構責令整改的不利信息/事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等。
第84題
下列不屬于風險緩釋的措施的是( )。
A．制訂連續(xù)營業(yè)方案
B．加強管理
C．購買商業(yè)保險
D．業(yè)務外包
【正確答案】：B
[解析] 風險緩釋的措施包括連續(xù)營業(yè)方案、商業(yè)保險和業(yè)務外包。
第85題
商業(yè)銀行對外幣的流動性風險管理不包括( )。
A．將流動性管理權限集中在總部或分散到各分行
B．將最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權力集中在總部或分散到各分行
C．制定各幣種的流動性管理策略
D．制訂外匯融資能力受到損害時的流動性應急計劃
【正確答案】：B
[解析] 總部具有最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權利。
第86題
假沒某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產負債表中，資產A．=1000億元，負債L=800億元，資產久期為DA．=5年，負債久期為DL=4年。根據久期分析法，如果年利率從5%上升到5.5%，則利率變化對商業(yè)銀行的資產價值影響△VA為( )億元。
A．23.81
B．-23.81
C．25
D．-25
【正確答案】：B
[解析] △VA．=-[5×1000×(5.5%-5%/(1+5%)]=-23.81。
第87題
下列各項中，( )不屬于違約風險暴露包括的內容。
A．已使用的授信余額
B．已收利息
C．未使用授信額度的預期提取數量
D．應收未收利息
【正確答案】：B
[解析] 違約風險暴露包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發(fā)生的相關費用等。
第88題
下列( )屬于由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風險。
A．百年不遇的龍卷風致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀
B．某銀行因為通訊系統(tǒng)設備老化而發(fā)生業(yè)務中斷
C．某銀行財務制度不完善，會計差錯層出
D．某銀行員工小王未經客戶授權而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失
【正確答案】：B
[解析] A選項是由外部事件中自然災害引發(fā)的操作風險，C選項是內部流程引發(fā)的操作風險，D選項是由于人員因素引發(fā)的操作風險。
第89題
非財務因素分析是信用風險分析過程中的重要組成部分，與財務分析相互印證、互為補充。以下不屬于非財務分析內容的是( )。
A．管理者的人品、誠信度
B．行業(yè)周期性分析
C．技術進步
D．現金流量分析
【正確答案】：D
[解析] 現金流量分析屬于財務分析的內容。
第90題
下列各項屬于商業(yè)銀行員工失職違規(guī)的是( )。
A．從事未經授權的交易
B．有組織的工人運動
C．缺乏崗位輪換機制
D．意識到自己缺乏必要的知識
【正確答案】：A
[解析] 失職違規(guī)是指商業(yè)銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業(yè)務及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務造成的風險，主要包括因過失、未經授權的業(yè)務或交易行為以及超越授權的活動。B選項屬于違反用工法；C選項屬于核心雇員流失；D選項屬于知識技能匱乏。第91題
遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括( )。
A．即期匯率
B．兩種貨幣之間的利率差
C．期限
D．交易金額
【正確答案】：D
[解析] 遠期匯率的決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。
第92題
在自我評估法中，下列操作風險自我評估的工作流程各階段，按照先后順序排序結果是( )。 (1)全員風險識別與報告 (2)控制措施評估 (3)制定與實施控制優(yōu)化方案 (4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控 (5)作業(yè)流程分析、風險識別與評估
A．(1)(2)(3)(4)(5)
B．(4)(1)(5)(3)(2)
C．(4)(2)(3)(1)(5)
D．(1)(5)(2)(3)(4)
【正確答案】：D
[解析] 風險評估的工作流程包括：全員風險識別與報告，作業(yè)流程分析和風險識別與評估，控制措施評估．制定與實施控制優(yōu)化方案以及報告自我評估工作與日常監(jiān)控五個階段。
第93題
( )是影響高負債經營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素。
A．市場信心
B．市場穩(wěn)定
C．政府政策
D．貸款數量
【正確答案】：A
[解析] 市場信心是影響高負債經營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失將直接導致商業(yè)銀行危機甚至市場崩潰。
第94題
下列不屬于附屬資本的是( )。
A．未公開儲備
B．重估儲備
C．盈余公積
D．普通貸款儲備
【正確答案】：C
[解析] 附屬資本又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務工具等。
第95題
用標準法計算操作風險監(jiān)管資本時，各業(yè)務線不同的操作風險資本要求系數β代表( )。
A．特定產品線的潛在操作風險盈利與所有產品線總收入之間的關系
B．特定產品線的潛在操作風險損失與該產品線總收入之間的關系
C．特定產品線的潛在操作風險盈利與該產品線總收入之間的關系
D．特定產品線的潛在操作風險損失與所有產品線總收入之間的關系
【正確答案】：B
[解析] β代表特定產品線的潛在操作風險損失與該產品線總收入之間的關系。
第96題
監(jiān)管部門對內部控制評價的內容不包括( )。
A．風險識別和評估評價
B．風險規(guī)避評價
C．監(jiān)督與糾正評價
D．信息交流與反饋評價
【正確答案】：B
[解析] 內部控制必須包括內部控制環(huán)境、風險識別與評估、內部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督與糾正五個要素。
第97題
( )是現代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。
A．信用風險識別
B．信用風險計量
C．信用風險監(jiān)控
D．信用風險報告
【正確答案】：B
[解析] 信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。
第98題
內部欺詐是指( )。
A．商業(yè)銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業(yè)務及管理規(guī)定操作造成的風險
B．員工故意欺騙、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失
C．商業(yè)銀行員工由于知識、技能匱乏而給商業(yè)銀行造成的風險
D．違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，造成個人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導致的損失
【正確答案】：B
[解析] A選項所述為失職違規(guī)，C選項為知識/技能匱乏導致的風險，D選項為違反用工法導致的損失。
第99題
小型商業(yè)銀行可以在某些專業(yè)領域采用先進的信息系統(tǒng)，服務于要求相對復雜的企業(yè)/零售客戶，其利潤率( )普通零售客戶。
A．高于
B．等于
C．低于
D．不高于
【正確答案】：A
[解析] 小型商業(yè)銀行可以在某些專業(yè)領域采用先進的信息系統(tǒng)或與第三方合作，在細分業(yè)務領域與大型商業(yè)銀行展開競爭，或利用地域、專業(yè)優(yōu)勢，服務于要求相對復雜的企業(yè)/零售客戶，其利潤率往往明顯高于普通零售客戶。
第100題
操作風險評估過程一般從業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括( )。
A．由內而外、自上而下和從已知到未知
B．由表及里、自下而上和從已知到未知
C．由內而外、自下而上和從已知到未知
D．由表及里、自上而下和從已知到未知
【正確答案】：B
[解析] 操作風險評估原則是由表及里、自下而上和從已知到未知。
