第1題
某次調(diào)查問卷中，有一項投資，本金900元，有一半的可能損失1/3本金，有一半的可能獲得900元的收益，問甲乙丙丁四個人愿意承擔(dān)此風(fēng)險的低收益是多少，回答分別是900元、1050元、1200元、1500元，則風(fēng)險厭惡程度高的是( )。
A．甲
B．乙
C．丙
D．丁
【正確答案】：D
第2題
其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人是( )。
A．投保人
B．保險人
C．被保險人
D．受益人
【正確答案】：C
第3題
按照《證券投資基金管理暫行辦法》的規(guī)定，基金管理公司必須以現(xiàn)金形式分配至少( )的基金凈收益，并且每年至少。
A．60%
B．70%
C．80%
D．90%
【正確答案】：D
第4題
世界上大的外匯交易中心是( )。
A．倫敦
B．紐約
C．東京
D．香港
【正確答案】：A
第5題
以下不屬于常規(guī)性收入的是( )。
A．獎金
B．受贈收入
C．股票和債券投資收益
D．租金收入
【正確答案】：B
第6題
郵票投資和藝術(shù)品、古玩投資相比，具有一個明顯的特點是( )。
A．流動性高
B．平民化
C．交易成本低
D．保管方便
【正確答案】：B
第7題
某銀行發(fā)行“某某理財計劃”，其產(chǎn)品投向為金融債、中央銀行票據(jù)等，同時說明在計劃期內(nèi)，投資者可以根據(jù)資金狀況隨時申購與贖回，那么這款理財產(chǎn)品屬于( )。
A．貨幣型理財產(chǎn)品
B．債券型理財產(chǎn)品
C．貸款類銀行信托理財產(chǎn)品
D．結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品
【正確答案】：A
第8題
有四個項目，項目A的收益率為0.05，標(biāo)準(zhǔn)差為0.07；項目B的收益率為0.06，標(biāo)準(zhǔn)差為0.11；項目C的收益率為0.07，標(biāo)準(zhǔn)差為0.12；項目D的收益率為0.08，標(biāo)準(zhǔn)差為0.13，那么哪個項目優(yōu)?( )
A．A
B．B
C．C
D．D
【正確答案】：A
第9題
客戶根據(jù)風(fēng)險偏好不同可以劃分為不同的類型，有一類客戶總體來說對風(fēng)險的關(guān)注甚于對收益的追求，喜歡那些既能保本又較高收益機會的結(jié)構(gòu)型理財產(chǎn)品，這類客戶屬于 ( )。
A．溫和進取型
B．中庸穩(wěn)健型
C．溫和保守型
D．非常保守型
【正確答案】：C
第10題
投保人對保險標(biāo)的必須具有可保利益，對于可保利益的要求不包括( )。
A．必須是法律認(rèn)可的利益
B．必須是客觀存在的利益
C．必須是具有所有權(quán)的利益
D．必須是可衡量的利益
【正確答案】：C
第11題
在經(jīng)濟增長放緩，并處于收縮階段時，個人和家庭應(yīng)考慮( )。
A．增持儲蓄產(chǎn)品
B．增持股票
C．增持房產(chǎn)
D．減持固定收益類產(chǎn)品
【正確答案】：A
[解析] 在經(jīng)濟增長放緩，處于收縮階段時，個人和家庭應(yīng)考慮增持防御性資產(chǎn)如儲蓄產(chǎn)品、固定收益類產(chǎn)品等，同時降低股票、房產(chǎn)等資產(chǎn)的配置，以規(guī)避經(jīng)濟波動帶來的損失。
第12題
某種金融工具的收益依賴于其他金融工具，當(dāng)其他金融工具的價格超過或低于一定水平時，持有者才獲得收益，但是持有者付出的價格是固定的。這種金融工具是( )。
A．期權(quán)
B．期貨
C．遠期
D．可轉(zhuǎn)換債券
【正確答案】：A
[解析] 期權(quán)又稱選擇權(quán)，是指投資者購買期權(quán)后，可以在規(guī)定的期限內(nèi)按事先雙方商定的價格購買或出售一定數(shù)量的某種特定商品的權(quán)利的合約。B項期貨合約是指協(xié)議雙方同意在約定的將來某個日期，按約定的條件買入或賣出一定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議；C項遠期合約是指交易雙方約定在將來某一特定時間按事先確定的價格買賣一定數(shù)量的金融資產(chǎn)的合約。
第13題
某縣為了鼓勵當(dāng)?shù)貒衅【茝S增創(chuàng)稅收，縣政府與啤酒廠廠長簽訂合同約定：2010年如果啤酒廠能夠完成年度稅收500萬元的指標(biāo)，則2011年該廠廠長和全廠職工都可以提升工資。該合同為( )。
A．雙方民事法律行為
B．效力待定民事行為
C．附條件民事行為
D．不屬于民事法律行為
【正確答案】：D
[解析] 《民法通則》第五十四條規(guī)定，民事法律行為是公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和義務(wù)的合法行為。民事法律行為是由自然人、法人等私人主體作出的行為，與政府機關(guān)行使國家權(quán)力作出的國家行為、法院依審判權(quán)作出的裁判行為不同，題中屬于政府行為。
第14題
下列關(guān)于家庭生命周期各階段的說法，不正確的是( )。
A．家庭形成期可承擔(dān)較高風(fēng)險
B．家庭成長期無法承擔(dān)投資風(fēng)險
C．家庭成熟期降低投資風(fēng)險
D．家庭衰老期投資以固定收益為主
【正確答案】：B
[解析] 家庭生命周期各階段特征及財務(wù)狀況：①家庭形成期，可積累資產(chǎn)有限，但因為年輕可承擔(dān)較高的風(fēng)險；②家庭成長期，子女上大學(xué)前儲蓄逐步增加，要開始控制風(fēng)險，但并非無法承擔(dān)投資風(fēng)險；③家庭成熟期，為準(zhǔn)備退休金，要逐步降低風(fēng)險；④家庭衰老期，大部分情況下支出大于收入，投資風(fēng)險承擔(dān)能力降到低，投資主要以固定收益工具為主。
第15題
根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，對不能排除洗錢嫌疑，同時資金可能轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)中國人民銀行負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以采取臨時凍結(jié)措施，臨時凍結(jié)的時間不得超過( )小時。
A．24
B．48
C．72
D．96
【正確答案】：B
[解析] 根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，對不能排除洗錢嫌疑，同時資金可能轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)中國人民銀行負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以采取臨時凍結(jié)措施，臨時凍結(jié)的時間不得超過48小時。在這48小時內(nèi)未接到偵查機關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的，必須立即解除。
第16題
下列關(guān)于債券利率風(fēng)險的說法，錯誤的是( )。
A．又稱為價格風(fēng)險
B．當(dāng)市場利率下降時，債券的市場交易價格下跌，存在再投資風(fēng)險
C．對于在到期日前轉(zhuǎn)讓債券的投資者來說，利率上漲會減少投資人的資產(chǎn)收益
D．債券的到期時間越短，利率風(fēng)險越小
【正確答案】：B
[解析] B項當(dāng)市場利率下降，短期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是再投資風(fēng)險。但債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率下降，債券持有人變現(xiàn)債券的市場交易價格上升。
第17題
某貼現(xiàn)債券面值1000元，期限180天，以10%的貼現(xiàn)率公開發(fā)行，其到期收益率為( )。
A．10.7%
B．11.2%
C．12.5%
D．13.6%
【正確答案】：A
[解析] 貼現(xiàn)債券的發(fā)行價格 ，則其到期收益率
第18題
假定某投資者欲在3年后獲得133100元，年投資收益率為10%。那么他現(xiàn)在需要投資( )元。
A．93100
B．100000
C．103100
D．100310
【正確答案】：B
[解析] PV=FVn÷(1+i)n=133100÷(1+10%)3=100000(元)。
第19題
稅收規(guī)劃的原則不包括( )。
A．合法性原則
B．綜合性原則
C．節(jié)約性原則
D．目的性原則
【正確答案】：C
[解析] 稅收規(guī)劃的原則包括合法性原則、目的性原則、規(guī)劃性原則和綜合性原則。
第20題
為了彌補客戶臨時性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)人員會建議客戶開立( )。
A．信用卡賬戶
B．扣款賬戶
C．定期存款賬戶
D．交易賬戶
【正確答案】：A
[解析] 為了控制費用與投資儲蓄，銀行從業(yè)人員應(yīng)該建議客戶在銀行開立三種類型的賬戶：①定期投資賬戶，達到強迫儲蓄的功能；②若有房貸本息要繳，則在貸款行開一個扣款賬戶，方便隨時掌握貸款的本息交付狀況；③開立信用卡賬戶，彌補臨時性資金不足，減少低收益資金的比例。 第21題
合理的現(xiàn)金預(yù)算是實現(xiàn)個人理財規(guī)劃的基礎(chǔ)，現(xiàn)金預(yù)算是幫助客戶達到短期財務(wù)目標(biāo)的需要。老張是一名自由職業(yè)者，關(guān)于其預(yù)算編制程序的說法不正確的是( )。
A．老張首先應(yīng)該設(shè)定退休、子女教育及買房等長期理財規(guī)劃目標(biāo)，并計算達到各類理財規(guī)劃目標(biāo)所需的年儲蓄額
B．老張可以直接根據(jù)今年的收入和有關(guān)部門公布的通貨膨脹率(或者CPI指數(shù))綜合預(yù)測明年收入
C．老張根據(jù)其預(yù)測的年度收入減去年儲蓄目標(biāo)得出年度支出預(yù)算
D．老張發(fā)現(xiàn)今年的娛樂方面支出所占的比例遠高于往年，決定明年在這方面重點減少支出
【正確答案】：B
[解析] 收入淡旺季差異大的市場銷售人員或自由職業(yè)者(例如題中的老張)，年收入不穩(wěn)定，應(yīng)該以過去的平均收入為基準(zhǔn)，做好與壞狀況下的分析。
第22題
下列屬于貨幣市場的是( )。
A．中長期債券市場
B．全國銀行間同業(yè)拆借市場
C．中國大陸A股市場
D．銀行中長期信貸市場
【正確答案】：B
[解析] ACD三項屬于資本市場。
第23題
下列關(guān)于義務(wù)性支出和選擇性支出組合的說法，錯誤的是( )。
A．義務(wù)性支出——籌備子女大學(xué)學(xué)費；選擇性支出——留遺產(chǎn)給子女
B．義務(wù)性支出——已有負(fù)債之本利攤還；選擇性支出——居家重新裝潢
C．義務(wù)性支出——續(xù)期保費支出；選擇性支出——投資型保單增額保費支出
D．義務(wù)性支出——生活基本開銷；選擇性支出——現(xiàn)在不消費、儲蓄起來投資運用
【正確答案】：A
[解析] 義務(wù)性支出指現(xiàn)在已有的負(fù)擔(dān)，沒有選擇性，一定要支付的費用。因此即使籌備子女大學(xué)學(xué)費可當(dāng)作為父母的義務(wù)，但因為是在將來支出，所以還是視為選擇性支出。
第24題
對個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接影響的微觀因素不包括（）。
A．金融市場的競爭程度
B．金融市場的技術(shù)環(huán)境
C．金融市場的價格機制
D．金融市場的開放程度
【正確答案】：B
[解析]：對個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接影響的微觀因素有金融市場的競爭程度、金融市場的價格機制、金融市場的開放程度。
第25題
按照《中華人民共和國立法法》的規(guī)定，涉及個人理財?shù)姆�、法�?guī)從制定的主體來分，可以分為三個層次，這三個層次不包括( )。
A．由全國人大或人大常委會制定和修改的法律
B．由國務(wù)院制定的行政法規(guī)
C．由國務(wù)院組成部門在其職權(quán)范圍內(nèi)制定的部門規(guī)章
D．由商業(yè)銀行內(nèi)部制定的操作程序和守則
【正確答案】：D
[解析] 涉及個人理財?shù)姆�、法�?guī)從制定的主體來分，可以分為三個層次，這三個層次包括：由全國人大或人大常委會制定和修改的法律、由國務(wù)院制定的行政法規(guī)、由國務(wù)院組成部門在其職權(quán)范圍內(nèi)制定的部門規(guī)章。
第26題
以下( )行為，由保險經(jīng)紀(jì)人承擔(dān)責(zé)任。
A．保險代理人根據(jù)保險人的授權(quán)代為辦理保險業(yè)務(wù)
B．保險代理人有超越代理權(quán)限行為，投保人有理由相信其有代理權(quán)，并已訂立保險合同
C．保險人知道保險代理人以其名義有超越代理權(quán)行為時，不作否認(rèn)表示
D．因保險經(jīng)紀(jì)人在辦理保險業(yè)務(wù)中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的
【正確答案】：D
[解析] 《保險法》第一百二十八條規(guī)定，保險經(jīng)紀(jì)人因過錯給投保人、被保險人造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
第27題
下列家庭生命周期各階段，投資組合中債券比重高的一般為( )。
A．夫妻25～35歲時
B．夫妻30～55歲時
C．夫妻50～60歲時
D．夫妻60歲以后
【正確答案】：D
[解析] 夫妻年齡60歲以后進入家庭衰老期，此時的收益性需求大，因此投資組合中債券比重應(yīng)該高。
第28題
期貨交易的( )保證金。
A．賣方必須繳納
B．雙方必須繳納
C．雙方都不需繳納
D．買方必須繳納
【正確答案】：B
[解析] 期貨交易需履行保證金制度。保證金制度規(guī)定，在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價值的一定比例(通常為5%～10%)繳納資金，用于結(jié)算和保證履約。此處的交易者包括買賣雙方。
第29題
下列理財工具適合于退休養(yǎng)老規(guī)劃的是( )。
A．大豆期貨
B．權(quán)證
C．平衡型基金
D．ST股票
【正確答案】：C
[解析] 退休養(yǎng)老規(guī)劃的投資產(chǎn)品要求風(fēng)險低、收益穩(wěn)定。ABD三項均屬于風(fēng)險較高的投機產(chǎn)品，不適合退休養(yǎng)老規(guī)劃。
第30題
下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說法，不正確的是( )。
A．管理人對基金財產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán)
B．管理人對基金運營收益承擔(dān)投資風(fēng)險
C．托管人對基金財產(chǎn)具有保管權(quán)
D．投資人對基金運營收益享有收益權(quán)
【正確答案】：B
[解析] 投資人對基金運營收益享有收益權(quán)，并承擔(dān)投資風(fēng)險。第31題
股票型基金以股票為主要投資對象，股票投資比重不得低于( )。
A．30%
B．40%
C．60%
D．80%
【正確答案】：C
[解析] 股票型基金以股票為主要投資對象，股票投資比重不得低于60%，具有高風(fēng)險、高收益的特征。
第32題
第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，( )。
A．行為人不承擔(dān)民事責(zé)任，第三人承擔(dān)民事責(zé)任
B．第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任
C．行為人獨自承擔(dān)民事責(zé)任
D．被代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任
【正確答案】：B
[解析] 第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任。
第33題
在下列基礎(chǔ)性金融產(chǎn)品中，( )的風(fēng)險高。
A．國債
B．5年期債券
C．優(yōu)先股
D．期貨
【正確答案】：D
[解析] 在題中所列的基礎(chǔ)性金融產(chǎn)品中，風(fēng)險由高到低為：期貨＞優(yōu)先股＞5年期債券＞國債。這是由于權(quán)益性金融工具風(fēng)險一般高于債權(quán)型，而優(yōu)先股的股息率是確定的，衍生產(chǎn)品類的風(fēng)險高，可見，D項期貨風(fēng)險通常高。
第34題
遠期外匯交易的期限常見的是( )天。
A．30
B．60
C．90
D．180
【正確答案】：C
[解析] 遠期外匯交易是在外匯買賣時，雙方先簽訂合約，規(guī)定交易貨幣的種類、數(shù)額及適用的匯率和交割時間，并于將來約定的時間進行交割的外匯交易。它的期限一般有30天、60天、90天、180天及1年，其中常見的是90天。
第35題
后端收費指投資者在贖回時繳納申購費用，其費率是按( )劃分的。
A．持有時間
B．持有份額
C．投資面額
D．投資金額
【正確答案】：A
[解析] 前端收費按投資金額劃分費率；后端收費以持有時間劃分費率檔次。
第36題
下列關(guān)于房地產(chǎn)特點的說法，錯誤的是( )。
A．固定性
B．有限性
C．差異性
D．收益穩(wěn)定性
【正確答案】：D
[解析] 房地產(chǎn)與個人的其他資產(chǎn)相比有其自身的特點：固定性、有限性、差異性和保值增值性。
第37題
關(guān)于個人產(chǎn)品組合主要理財工具的特征，下列說法錯誤的是( )。
A．銀行存款的安全性高、流動性好，但是收益性較差
B．國債是公認(rèn)的安全的投資工具，往往收益略高于定期存款，但是流動性往往不佳
C．證券的安全性高、流動性好，但是收益性較差
D．金銀的安全性高、收益性中等，但是流動性低，變現(xiàn)能力較差
【正確答案】：C
[解析] C項證券是典型的高風(fēng)險、高收益、高流動性投資工具。
第38題
甲與乙訂立合同，規(guī)定甲應(yīng)于2010年2月5日交貨，乙應(yīng)于同年2月20日付款，1月底，甲有確鑿證據(jù)表明乙無支付貸款的能力，于是未按期履行合同，依據(jù)合同法原理，表述正確的是( )。
A．甲有權(quán)不按合同約定交貨，除非乙提供了相應(yīng)的擔(dān)保
B．甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以要求乙提供相應(yīng)的擔(dān)保
C．甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以僅先交付部分貨物
D．甲應(yīng)按合同約定交貨，但乙不支付貨款可追究其違約責(zé)任
【正確答案】：A
[解析] 根據(jù)不安抗辯權(quán)，雙務(wù)合同中有先履行義務(wù)的當(dāng)事人一方，因?qū)Ψ疆?dāng)事人的財產(chǎn)狀況惡化，有難以履行義務(wù)的可能性時，在對方未履行或提供擔(dān)保前，有權(quán)拒絕自己義務(wù)的履行。
第39題
我國某商業(yè)銀行進行境外理財投資，其用于境外投資的全部資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)( )。
A．保管在該銀行相應(yīng)的理財部門
B．將50%的資產(chǎn)委托給另一家境內(nèi)商業(yè)銀行保管，并支付該部分托管費，剩余部分由自己的理財部門管理
C．全部委托經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)具有托管業(yè)務(wù)資格的其他境內(nèi)商業(yè)銀行保管
D．委托給一家境外商業(yè)銀行托管
【正確答案】：C
[解析] AB兩項將用于境外投資的資產(chǎn)保管在該商業(yè)銀行或?qū)?0%保存在該商業(yè)銀行均不符合規(guī)定；D項委托給一家境外商業(yè)銀行托管與委托給其他境內(nèi)商業(yè)銀行托管相違背。
第40題
在個人理財過程中，( )是理財活動的關(guān)鍵，又是個人理財?shù)膭恿Α?/p>
A．制訂個人理財規(guī)劃
B．制定個人理財目標(biāo)
C．執(zhí)行個人理財規(guī)劃
D．評估理財環(huán)境和個人條件
【正確答案】：B
[解析] 在對理財環(huán)境和個人條件進行評估的基礎(chǔ)上制定理財目標(biāo)是理財活動的關(guān)鍵，也是個人理財?shù)膭恿�。目�?biāo)的可行性和清晰性有助于制訂出詳細(xì)的理財規(guī)劃，從而有利于理財目標(biāo)的實現(xiàn)。第41題
下列小屬于銀行承兌匯票特點的是( )。
A．安全性高
B．信用度高
C．靈活性好
D．流動性差
【正確答案】：D
[解析] ABC三項屬于銀行承兌匯票的三個特點；D項銀行承兌匯票是一種短期信用工具，以銀行信用為付款保證，受客戶信賴，易于在市場上轉(zhuǎn)讓或貼現(xiàn)，流動性比較好。
第42題
明光公司一年前取得了保險兼業(yè)代理許可證，由于經(jīng)營不善，現(xiàn)已解散，據(jù)此，其保險兼業(yè)代理許可證應(yīng)當(dāng)( )。
A．自動失效
B．由該公司在一個月之內(nèi)交回中國保監(jiān)會
C．繼續(xù)有效
D．如果該公司在三個月之內(nèi)沒有交回中國保監(jiān)會，中國保監(jiān)會有權(quán)宣告該證書失效
【正確答案】：B
[解析] 保險兼業(yè)代理人在發(fā)生合并或撤銷、解散等事宜而不再具備保險兼業(yè)代理資格時，應(yīng)在1個月內(nèi)向中國保監(jiān)會交回保險兼業(yè)代理許可證。
第43題
下列商業(yè)銀行銷售管理理財產(chǎn)品(計劃)的做法，不正確的是( )。
A．向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，首先調(diào)查了解客戶，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品
B．客戶評估報告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行可根據(jù)客戶的風(fēng)險承受能力適當(dāng)滿足其要求
C．向客戶說明相關(guān)投資風(fēng)險時，使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明不利的投資情形和投資結(jié)果
D．不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗的客戶推介或銷售與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)晶
【正確答案】：B
[解析] B項客戶評估報告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認(rèn)可。
第44題
下列關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的表述，正確的是( )。
A．商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于16小時
B．商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，可通過口頭或書面形式簽訂合同
C．商業(yè)銀行可以自行調(diào)整理財業(yè)務(wù)協(xié)議中的規(guī)定
D．商業(yè)銀行外部營銷人員不得兼任本行以外的其他任何職務(wù)
【正確答案】：D
[解析] A項《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十條規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于20小時；B項第二十一條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同；C項《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第三十五條規(guī)定，未經(jīng)客戶書面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。
第45題
理財人員向客戶提供理財顧問服務(wù)后，客戶根據(jù)理財顧問服務(wù)來自行管理和運用資金所產(chǎn)生的收益和風(fēng)險由( )承擔(dān)。
A．客戶
B．銀行
C．銀行與客戶協(xié)商
D．銀行與客戶共同
【正確答案】：A
[解析] 雖然理財人員向客戶提供理財顧問服務(wù)，但是需要客戶接受商業(yè)銀行和理財人員提供的理財顧問服務(wù)后自行管理和運用資金，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險。
第46題
某銀行員工勤奮好學(xué)，經(jīng)常向另一部門其他崗位的同事學(xué)習(xí)專業(yè)知識，并進行業(yè)務(wù)上的交流，在同事偶爾外出時還主動提出代為履行職責(zé)。這種行為( )。
A．體現(xiàn)了該員工的崗位職責(zé)能力，應(yīng)該得到支持
B．體現(xiàn)了該員工的崗位職責(zé)精神，應(yīng)該得到提倡
C．在該員工的技能和知識達到其同事崗位要求的情況下是可以的
D．違反了“崗位職責(zé)”的規(guī)定，除非經(jīng)過適當(dāng)批準(zhǔn)
【正確答案】：D
[解析] 《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“崗位職責(zé)”準(zhǔn)則要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)做到不打聽與自身工作無關(guān)的信息，未經(jīng)批準(zhǔn)不為其他崗位人員代為履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男小ｎ}中銀行員工在同事偶爾外出時主動提出代為履行職責(zé)的行為，違反了“崗位職責(zé)”的規(guī)定。
第47題
商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險應(yīng)由( )承擔(dān)。
A．客戶
B．商業(yè)銀行
C．理財計劃負(fù)責(zé)人
D．客戶與商業(yè)銀行共同
【正確答案】：A
[解析] 《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十五條規(guī)定，商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險應(yīng)由客戶承擔(dān)。
第48題
下列風(fēng)險中，不屬于商業(yè)銀行開展個人理財時應(yīng)防范的是( )。
A．合規(guī)性風(fēng)險和操作風(fēng)險
B．戰(zhàn)略風(fēng)險和管理風(fēng)險
C．法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險
D．市場風(fēng)險和信用風(fēng)險
【正確答案】：B
[解析] 商業(yè)銀行開展個人理財時，應(yīng)注意五個方面的風(fēng)險：①在理財產(chǎn)品銷售和相關(guān)資產(chǎn)管理過程中，注意防范法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險；②在理財投資過程中，注意防范市場風(fēng)險和信用風(fēng)險；③在從業(yè)人員管理過程中，注意防范操作風(fēng)險；④在理財業(yè)務(wù)的會計處理、稅務(wù)管理方面，注意防范合規(guī)性風(fēng)險；⑤在確定理財業(yè)務(wù)發(fā)展方向方面，注意防范戰(zhàn)略風(fēng)險。
第49題
風(fēng)險厭惡者更傾向于下列選擇中的( )。
A．90%的可能損失4000美元，10%的可能獲得10000美元
B．80%的可能損失6000美元，20%的可能獲得6000美元
C．確定的4000美元收入
D．80%的可能獲得6000美元，20%的可能獲得0美元
【正確答案】：C
[解析] ABC三項均屬于風(fēng)險偏愛型的選擇。
第50題
某銀行的金融理財師趙先生有兩個客戶小楊和小牛。小楊是國企職員，24歲，單身，大學(xué)畢業(yè)；小牛是公務(wù)員，36歲，已婚，有一對雙胞胎。根據(jù)對小楊的風(fēng)險評估，趙先生給他構(gòu)造了預(yù)期收益率為9%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差為5%的投資組合，經(jīng)過驗證，該投資組合是有效的。假使這兩個客戶具有相同的主觀風(fēng)險容忍態(tài)度，則金融理財師趙先生給小牛構(gòu)造的投資組合(收益率/標(biāo)準(zhǔn)差)可能是( )。
A．8%/3%
B．9%/4%
C．10%/5%
D．11%/6%
【正確答案】：A
[解析] 因為針對小楊的資產(chǎn)組合是有效的，有效組合的收益率和標(biāo)準(zhǔn)差是一一對應(yīng)的，因此可排除BC兩項。小楊和小牛的主觀風(fēng)險容忍態(tài)度雖然相同，但小牛已有家庭且有雙胞胎的撫養(yǎng)壓力，客觀風(fēng)險承受能力不如小楊，因此A項的投資組合更適合小牛。第51題
假如你有一筆資金收入，若目前領(lǐng)取可得10000元，而3年后領(lǐng)取則可得15000元，如果當(dāng)前你有一筆投資機會，年復(fù)利收益率為20%，則下列說法正確的是( )。
A．目前領(lǐng)取并進行投資更有利
B．3年后領(lǐng)取更有利
C．目前領(lǐng)取并進行投資和3年后領(lǐng)取沒有差別
D．無法比較何時領(lǐng)取更有利
【正確答案】：A
[解析] 假設(shè)目前領(lǐng)取并進行投資的話，3年后的終值FVn=PV(1+i)n=10000×(1+20%)3=17280(元)>15000元，因此，目前領(lǐng)取并進行投資更有利。
第52題
李女士未來2年內(nèi)每年年末存入銀行10000元。年利率為10%，則該筆投資2年后的本利和是( )元。(不考慮利息稅)
A．23000
B．20000
C．21000
D．23100
【正確答案】：C
[解析] 每年年末存入等額現(xiàn)金，到期收回的本利和即為普通年金終值。普通年金終值：FVAn=A．×[(1+i)n-1]÷i=10000×[(1+100%)2-1]÷10%=21000(元)。
第53題
稅收規(guī)劃有特色的原則是( )，該原則是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。
A．合法性原則
B．綜合性原則
C．規(guī)劃性原則
D．目的性原則
【正確答案】：C
[解析] 稅收的規(guī)劃性原則是指通過一種具有事先性的計劃、設(shè)計和安排，在進行籌資、投資等活動前，把這些行為所承擔(dān)的相應(yīng)稅負(fù)作為影響終財務(wù)成果的重要因素來考慮，通過趨利避害來選取有利的方式，是稅收規(guī)劃有特色的原則。
第54題
下列關(guān)于稅收政策的說法，不正確的是( )。
A．稅收政策會影響可用于投資的個人可支配收入
B．稅收政策通過改變投資的交易成本可以改變投資收益率
C．在股市低迷時期，提高印花稅可以刺激股市反彈
D．房地產(chǎn)價格飛速上漲過程中，提高交易稅率具有抑制房地產(chǎn)價格上漲的作用
【正確答案】：C
[解析] c項在股市低迷時期，降低印花稅可以減少交易成本，從而刺激股市反彈。
第55題
近年來，我國金融市場功能不斷深化，下列不屬于其表現(xiàn)的是( )。
A．金融產(chǎn)品與工具逐漸豐富
B．金融市場的厚度逐漸增加
C．金融市場的彈性不斷加強
D．金融市場主體參與程度不斷提高
【正確答案】：C
[解析] 我國金融市場功能不斷深化的具體表現(xiàn)：①金融市場的寬度不斷增大，金融產(chǎn)品與工具逐漸豐富；②金融市場的厚度逐漸增加，金融市場規(guī)模不斷擴大，資源配置能力顯著提高；③金融市場主體參與程度不斷提高，參與形式更為多樣化。
第56題
個人生命周期中探索期的主要理財活動是( )。
A．償還房貸，籌教育金
B．量入節(jié)出，存自備款
C．提升專業(yè)，提高收入
D．收入增加，籌退休金
【正確答案】：C
[解析] 探索期年齡層為15～24歲，為求學(xué)及職場新人階段，在此期間投資自己、提升專業(yè)，來提高未來的收入是主要的理財活動。
第57題
( )參與金融市場，主要足通過發(fā)行各種債券籌集資金。
A．企業(yè)
B．政府及政府機構(gòu)
C．金融機構(gòu)
D．居民個人
【正確答案】：B
[解析] A項企業(yè)是金融市場運行的基礎(chǔ)，是重要的資金供給者和需求者；C項金融機構(gòu)是資金融通活動的重要中介機構(gòu)，是資金需求者和供給者之間的紐帶；D項居民個人是大的資金供給者，有時也是資金的需求者。
第58題
假如利率是120%，劉小姐想在9年后獲得1000元，她需要在今天拿出( )元錢進行投資。
A．300
B．361
C．410
D．423
【正確答案】：B
[解析] 根據(jù)多期的現(xiàn)值公式：PV=FV/(1+r)T=1000/(1+12%)9≈361(元)。
第59題
下列選項中，( )不屬于財產(chǎn)保險。
A．投資連結(jié)保險
B．責(zé)任保險
C．物質(zhì)財產(chǎn)保險
D．信用保險
【正確答案】：A
[解析] 財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的一種保險，包括物質(zhì)財產(chǎn)保險、責(zé)任保險、保證保險、信用保險等。A項投資連結(jié)保險屬于人壽保險產(chǎn)品。
第60題
李先生2010年的月工資為2500元，1～11月已按規(guī)定繳納了所得稅，12月另有幾筆收入：領(lǐng)取了12個月獎金9600元；取得工程設(shè)計費50000元，從中取出10000元向“希望工程”捐款；持有股票獲得股利收入6000元；以前年度購買的國庫券利息收入5000元；取得省人民政府頒發(fā)的科技成果獎30000元。以下對其個人所得稅的處理不正確的是( )。
A．12月份工資收入所得稅是25元
B．年終獎金收入所得稅是935元
C．設(shè)計費應(yīng)納稅額為6000元
D．股利收入應(yīng)納稅額為1200元
【正確答案】：C
[解析] A項，李先生12月份的工資收入應(yīng)繳所得稅=(2500-2000)×5%=25(元)；B項，9600/12=800(元)，適用10%的稅率，速算扣除數(shù)為25，因此年終獎應(yīng)繳所得稅=9600×10%-25=935(元)；C項，設(shè)計費收入(屬于“勞務(wù)報酬所得”項目)的應(yīng)納稅所得額=50000×(1-20%)=40000(元)，捐贈的扣除標(biāo)準(zhǔn)=40000×30%=12000(元)，因此，減去可抵扣的捐贈之后的應(yīng)納稅所得額=40000-10000=30000(元)，勞務(wù)所得性收入應(yīng)納所得額超過20000元但不超過50000元，實際稅率為30%，速算扣除數(shù)為2000元，因此，應(yīng)繳納的個人所得稅=(40000-10000)×30%-2000=7000(元)；D項，股利收入適用20%的比例稅率，因此其應(yīng)納稅額=6000×20%=1200(元)。第61題
若與利率掛鉤的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品B的名義收益率為10%，協(xié)議規(guī)定的利率區(qū)間為0～10%，假設(shè)一年按360天計算，有90天中掛鉤利率在0～10%之間，60天的利率在10%～11%之間，其他時間利率則高于11%。則該產(chǎn)品的實際收益率為( )。
A．1.5%
B．2.0%
C．2.5%
D．3.5%
【正確答案】：C
[解析] 產(chǎn)品B的實際收益率=名義利率×一年中利率在協(xié)議規(guī)定的利率區(qū)間中的天數(shù)/一年的總天數(shù)=10%×90/360=2.5%。
第62題
金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的，由( )承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。
A．第三方
B．客戶
C．該金融機構(gòu)
D．該金融機構(gòu)和第三方按比例
【正確答案】：C
[解析] 《反洗錢法》第十七條規(guī)定，金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施，則由該金融機構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。
第63題
以下關(guān)于外匯市場及外匯產(chǎn)品的說法正確的是( )。
A．目前，外匯市場交易以遠期外匯交易占主要地位
B．為穩(wěn)定匯價，當(dāng)外匯市場的外匯供給持續(xù)大于需時，中央銀行應(yīng)在外匯市場上賣出外匯
C．遠期外匯交易的交割期一般按周計算
D．國際貨幣市場外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月
【正確答案】：D
[解析] A項目前的外匯市場交易以即期外匯交易占主要地位；B項為穩(wěn)定匯價，當(dāng)外匯市場的外匯供給持續(xù)大于需求時，中央銀行應(yīng)當(dāng)買進外匯，減少市場上外匯的供給量，促使外匯供求平衡；C項遠期外匯交易的交割期一般按月計算。
第64題
下列關(guān)于債券投資的說法，不正確的是( )。
A．相對于現(xiàn)金存款，投資債券獲得的收益更高
B．相對于股票，投資債券的風(fēng)險相對較小
C．通過購買債券，投資者希望得到一種相對較高的投資收益
D．債券的流動性較好
【正確答案】：C
[解析] C項通過購買債券，投資者希望得到一種相對穩(wěn)定、安全的(而非相對較高)投資收益。
第65題
由政府部門或金融機構(gòu)公布的信息中獲得的宏觀經(jīng)濟信息，且該信息的獲得需要從業(yè)人員在平日的工作中注意收集和積累，建立專門數(shù)據(jù)庫，以隨時調(diào)用。這種信息被稱為( )。
A．初級信息
B．次級信息
C．宏觀信息
D．微觀信息
【正確答案】：B
[解析] 初級信息是通過與客戶溝通獲得的客戶的個人和財務(wù)資料。
第66題
從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行不應(yīng)當(dāng)( )。
A．在投資者開設(shè)賬戶時為其捆綁理財產(chǎn)品
B．定期披露投資風(fēng)險狀況
C．履行結(jié)售匯統(tǒng)計報告義務(wù)
D．詳細(xì)告知投資者投資計劃
【正確答案】：A
[解析] 《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十七條規(guī)定，從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)在發(fā)售產(chǎn)品時，向投資者全面詳細(xì)告知投資計劃、產(chǎn)品特征及相關(guān)風(fēng)險，由投資者自主作出選擇，而不是在投資者開設(shè)賬戶時為其捆綁理財產(chǎn)品。
第67題
開放式基金的交易價格主要由( )決定。
A．基金總資產(chǎn)
B．供求關(guān)系
C．基金凈資產(chǎn)份額
D．基金負(fù)債
【正確答案】：C
[解析] 開放式基金的交易價格主要取決于基金凈資產(chǎn)份額；封閉式基金的交易價格主要取決于二級市場供求關(guān)系。
第68題
《居民身份證法》第十七條規(guī)定使用偽造、變造的身份證件的，公安機關(guān)進行的相關(guān)處罰不包括( )。
A．二百元以上一千元以下的罰款
B．十日以下拘留
C．五日以上十日以下拘留
D．有違法所得的，沒收違法所得
【正確答案】：C
[解析] 《居民身份證法》第十七條規(guī)定，使用偽造、變造的身份證件的，由公安機關(guān)處二百元以上一千元以下的罰款，或者處十日以下拘留，有違法所得的，沒收違法所得。
第69題
下列行為中，違背了“公平競爭”原則的是( )。
A．某銀行為了提高為客戶提供服務(wù)的質(zhì)量，定期對從業(yè)人員進行培訓(xùn)，講授金融產(chǎn)品和服務(wù)的特點和技巧，經(jīng)過一段時間后，該行的服務(wù)質(zhì)量和效率顯著提高，吸引了更多客戶
B．某銀行雖然在同類同質(zhì)產(chǎn)品的定價上并非低的，卻能在提供產(chǎn)品和服務(wù)的過程中，為客戶提供增值服務(wù)
C．某銀行在向客戶推銷信用卡業(yè)務(wù)時，明確告知客戶在信用卡使用過程中，消費達到一定積分后，可以獲得一些金額不大的紀(jì)念品
D．某銀行客戶經(jīng)理為了獲得一家大型企業(yè)的大額貸款業(yè)務(wù)，答應(yīng)其財務(wù)部負(fù)責(zé)人可以給予一定比例的回扣
【正確答案】：D
[解析] “公平競爭”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，公平競爭，禁止商業(yè)賄賂�！斗床徽�(dāng)競爭法》規(guī)定，經(jīng)營者不得采用財務(wù)或其他手段進行賄賂以達到銷售或購買產(chǎn)品或服務(wù)的目的。
第70題
股票的買賣雙方之間直接達成交易的市場是指( )。
A．場內(nèi)交易市場
B．第三市場
C．柜臺市場
D．第四市場
【正確答案】：D
[解析] 第四市場是指股票的買賣雙方繞開證券經(jīng)紀(jì)人，彼此間利用電訊手段直接進行大宗股票買賣。第71題
當(dāng)人民幣有很強的升值壓力時，理財客戶經(jīng)理給出的下列理財建議不恰當(dāng)?shù)氖? )。
A．增加國債的配置量
B．將閑置資金投資于房地產(chǎn)
C．購買基金
D．賣出股票
【正確答案】：D
[解析] 當(dāng)人民幣升值時，本幣資產(chǎn)包括股票的價格將會上升，所以不應(yīng)當(dāng)賣出股票。
第72題
一般而言，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是( )。
A．股票型基金→貨幣市場型基金→混合型基金→債券型基金
B．股票型基金→混合型基金→債券型基金→貨幣市場型基金
C．混合型基金→股票型基金→債券型基金→貨幣市場型基金
D．貨幣市場型基金→債券型基金→混合型基金→股票型基金
【正確答案】：B
[解析] 一般而言，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、債券型基金和貨幣市場型基金。
第73題
如果吳先生未來10年內(nèi)每年年初獲得10000元，年利率為8%，則10年后這筆年金的終值為( )元。
A．145655
B．156455
C．155546
D．165455
【正確答案】：B
[解析] 根據(jù)期初年金的終值公式：FV期初=(10000/0.08)×[(1+0.08)10-1]×(1+0.08)=156455(元)。
第74題
證券投資基金財產(chǎn)可以用于( )。
A．向他人貸款
B．從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資
C．向他人提供擔(dān)保
D．投資上市交易的債券
【正確答案】：D
[解析] 《證券投資基金法》第五十八條規(guī)定，基金財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：①上市交易的股票、債券；②國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他證券品種；第五十九條規(guī)定，基金資產(chǎn)不得用于從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資、向他人貸款或提供擔(dān)保等。
第75題
證券投資基金的特點不包括( )。
A．專業(yè)管理
B．集中投資
C．利益共享
D．獨立托管
【正確答案】：B
[解析] 證券投資基金具有以下幾個特點：①集合理財、專業(yè)管理；②組合投資、分散投資；③利益共享、風(fēng)險共擔(dān)；④嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明；⑤獨立托管、保障安全。
第76題
以下選項中，( )不屬于無效合同。
A．一方以欺詐、脅迫手段訂立損害對方當(dāng)事人利益的合同
B．惡意串通損害第三人利益的合同
C．以合法的形式掩蓋非法的目的
D．違反行政法規(guī)的強制性規(guī)定的合同
【正確答案】：A
[解析] 《合同法》第五十二條規(guī)定，有下列情形之一的，合同無效：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；②惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益；③以合法形式掩蓋非法目的；④損害社會公共利益；⑤違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。
第77題
下列不屬于人身保險的是( )。
A．人壽保險
B．生死兩全保險
C．收入補償保險
D．責(zé)任保險
【正確答案】：D
[解析] 人身保險是以人的身體和壽命作為保險標(biāo)的的一種保險，分為人壽保險、意外傷害保險和健康保險。B項屬于人壽保險；C項屬于健康保險；D項責(zé)任保險屬于財產(chǎn)保險。
第78題
從客戶等級來看，( )客戶范圍相對較廣，但服務(wù)種類相對較窄。
A．理財顧問服務(wù)
B．財富管理業(yè)務(wù)
C．私人銀行業(yè)務(wù)
D．理財業(yè)務(wù)
【正確答案】：D
[解析] 從客戶等級來看，理財業(yè)務(wù)客戶范圍相對較廣，但服務(wù)種類相對較窄；私人銀行客戶等級高，服務(wù)種類為齊全；財富管理客戶則居二者之中，客戶等級高于理財業(yè)務(wù)客戶但低于私人銀行客戶，服務(wù)種類超過理財業(yè)務(wù)客戶但少于私人銀行業(yè)務(wù)客戶。
第79題
境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出，單筆或當(dāng)日累計匯出在規(guī)定金額以上的，( )在銀行辦理。
A．僅憑本人有效身份證件
B．僅憑有交易額的相關(guān)證明
C．須憑本人有效身份證件或有交易額的相關(guān)證明等材料
D．須憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料
【正確答案】：D
[解析] 《個人外匯管理辦法》第十二條規(guī)定，境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出，單筆或當(dāng)日累計匯出在規(guī)定金額以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；單筆或當(dāng)日累計匯出在規(guī)定金額以上的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理。
第80題
在下列人群中，適合投資黃金基金的是( )。
A．激進型投資者
B．保守型投資者
C．收入型投資者
D．穩(wěn)健型投資者
【正確答案】：A
[解析] 黃金基金是將資金委托專業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理，用于投資黃金類產(chǎn)品，成敗關(guān)鍵在于經(jīng)理人的專業(yè)知識、操作技巧以及信譽，屬于風(fēng)險較高的投資方式，適合喜歡冒險的積極型投資者。BCD三項的風(fēng)險承受能力較A項低。第81題
在下列事件中，不影響凈資產(chǎn)數(shù)額的是( )。
A．老王因工作努力而得到一筆獎金
B．小李自費去巴厘島度假
C．何女士向朋友借了5萬元購買了某只基金
D．范小姐透支銀行卡做了美容護理
【正確答案】：C
[解析] 根據(jù)公式：凈資產(chǎn)=資產(chǎn)-負(fù)債，可得：C項資產(chǎn)和負(fù)債同時增加，凈資產(chǎn)沒有變化；A項凈資產(chǎn)增加；BD兩項凈資產(chǎn)減少。
第82題
在10年內(nèi)為孩子教育存60000元教育金，在利率為11%的條件下，每年需存入( )元。
A．2500
B．4432
C．3588
D．6000
【正確答案】：C
[解析] 設(shè)每年需要存入n元，則n×[(1+11%)10-1]/11%=60000；求得n=3588(元)。
第83題
已知1號理財產(chǎn)品的方差是0.04，2號理財產(chǎn)品的方差是0.01，兩種理財產(chǎn)品的協(xié)方差是0.01。假如投資者有50萬元，將其中40萬元投資于1號理財產(chǎn)品，10萬元投資于2號理財產(chǎn)品，則該投資組合的方差是( )。
A．0.0292
B．0.0340
C．0.0528
D．0.0625
【正確答案】：A
[解析] 投資組合的方差=(40÷50)2×0.04+2×(40÷50)×(10÷50)×0.01+(10÷50)2×0.01=0.0292。
第84題
下列債券不可上市流通的是( )。
A．記賬式國債
B．憑證式國債
C．金融債券
D．無記名(實物)國債
【正確答案】：B
[解析] 憑證式國債是一種國家儲蓄債，不能上市流通，從購買之日起計息。在持有期內(nèi)，持券人如遇特殊情況需要提取現(xiàn)金，可以到購買網(wǎng)點提前兌取。
第85題
將一種貨幣的本金和利息與另一種貨幣的等價本金和利息進行交換的金融互換類型是( )。
A．利率互換
B．貨幣互換
C．資產(chǎn)互換
D．指數(shù)互換
【正確答案】：B
[解析] 金融互換分為利率互換和貨幣互換兩類：前者是指不包含本金交換的兩組利息現(xiàn)金流之間的交換；后者是將一種貨幣的本金和利息與另一種貨幣的等價本金和利息進行交換。
第86題
趙女士有一個女兒，她對女兒教育目標(biāo)的設(shè)定不符合子女教育規(guī)劃重要原則的是( )。
A．理財目標(biāo)的設(shè)定要切合實際，角度寬松
B．盡早給孩子準(zhǔn)備教育基金
C．定期定額強制儲蓄，來實現(xiàn)子女教育基金的儲蓄
D．投資時可以采取積極策略以獲得更多收入，來籌備教育基金
【正確答案】：D
[解析] 制定子女教育規(guī)劃應(yīng)該遵循以下幾個重要原則：目標(biāo)合理、提前規(guī)劃、定期定額和穩(wěn)健投資。D項投資方式增大了投資風(fēng)險，不符合穩(wěn)健原則。
第87題
A方案在3年中每年年初付款100元，B方案在3年中每年年末付款100元，若利率為10%，則二者在第三年年末時的終值相差( )元。
A．33.1
B．31.3
C．133.1
D．13.31
【正確答案】：A
[解析] A方案在第三年年末時的終值=100×(1+10%)[(1+10%)3-1]/10%=364.1(元)；B方案在第三年年末時的終值=100×[(1+10%)3-1]/10%=331(元)。二者在第三年年末時的終值相差364.1-331=33.1(元)。
第88題
于先生20歲開始工作，打算55歲退休，預(yù)計活到80歲，工作平均年收入12萬元，平均年支出11萬元，儲蓄率只有8%，于先生的理財價值觀屬于( )。
A．后享受型
B．先享受型
C．購房型
D．以子女為中心型
【正確答案】：B
[解析] 后享受型客戶雖然期待提早退休，但會有實際行動，因此儲蓄率高。題中于先生注重現(xiàn)在的消費享受，儲蓄率低，期待55歲退休但卻無實際行動，屬于先享受型。
第89題
非系統(tǒng)風(fēng)險是指( )。
A．不可分散的風(fēng)險
B．由宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化引起的證券收益的不確定性
C．由于證券本身因素引起的收益的不確定性
D．市場投資組合仍然包含的風(fēng)險
【正確答案】：C
[解析] 非系統(tǒng)風(fēng)險是由于證券本身因素引起的收益的不確定性，它是可以分散的，市場投資組合經(jīng)過了充分的分散已經(jīng)不存在非系統(tǒng)風(fēng)險，但仍存在系統(tǒng)風(fēng)險，系統(tǒng)風(fēng)險是由宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化引起的證券收益的不確定性，不可分散。
第90題
下列理財客戶的信息中，可以定量化衡量的是( )。
A．收入與支出
B．投資偏好
C．理財知識水平
D．風(fēng)險特征
【正確答案】：A
[解析] 客戶信息可分為定量信息和定性信息：前者包括資產(chǎn)和負(fù)債、收入和支出、保單信息、雇員福利、養(yǎng)老金規(guī)劃、現(xiàn)有投資情況等；后者包括目標(biāo)陳述、健康狀況、興趣愛好、就業(yè)預(yù)期、風(fēng)險特征、投資偏好、生活方式改變、理財知識水平等。
第91題
半年期的無息政府債券(182天)面值為1000元，發(fā)行價為982.35元，則該債券的投資收益率為( )。
A．1.76%
B．1.79%
C．3.54%
D．3.49%
【正確答案】：C
[解析] 根據(jù)持有期收益率的計算公式，可得該半年期無息政府債券的投資收益率為：持有期收益率 。
第92題
當(dāng)個人和家庭出現(xiàn)收支不平衡時，需要采取必要的( )措施。
A．資產(chǎn)管理
B．收入管理
C．支出管理
D．風(fēng)險管理
【正確答案】：D
[解析] 個人理財?shù)姆秶ò才藕鸵?guī)劃個人與家庭成員的經(jīng)常性收入和投資收入、日常生活的固定支出和臨時支出、融資計劃和投資計劃，以及因發(fā)生意外事件而導(dǎo)致收支失衡的風(fēng)險管理。個人和家庭可能會閡意外的天災(zāi)人禍而出現(xiàn)收支不平衡，因此，需要對個人和家庭的資產(chǎn)進行風(fēng)險管理。
第93題
下列選項按客戶風(fēng)險承受能力由強到弱的排序，錯誤的是( )。
A．根據(jù)就業(yè)狀況，大企業(yè)高管＞傭金收入者＞失業(yè)者
B．根據(jù)置業(yè)狀況，自宅無房貸＞無自宅＞投資不動產(chǎn)
C．根據(jù)家庭負(fù)擔(dān)，未婚＞雙薪無子女＞單薪有子女
D．根據(jù)投資知識，有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年＞財經(jīng)專業(yè)剛畢業(yè)＞醫(yī)學(xué)院在校生
【正確答案】：B
[解析] B項根據(jù)置業(yè)狀況，風(fēng)險承受能力由強到弱順序應(yīng)該是投資不動產(chǎn)＞自宅無房貸＞部分房貸＞無自宅。
第94題
關(guān)于信托的特點，下列說法不正確的是( )。
A．信托財產(chǎn)具有獨立性
B．委托人和受托人按合同約定共同承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險
C．信托利益分配、損益計算遵循實績原則
D．信托經(jīng)營方式靈活、適應(yīng)性強
【正確答案】：B
[解析] B項受托人不承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險。除題中所述外，信托還具有以下特點：①信托財產(chǎn)權(quán)利主體與利益主體相分離；②信托是以信任為基礎(chǔ)的財產(chǎn)管理制度；③信托管理具有連續(xù)性；④信托具有融通資金的功能。
第95題
楊女士所在的公司為了補償男女不同酬的問題，給楊女士補償金額20萬元�？墒枪緦�20萬元按每年5000元給楊女士，從明年年初開始支付，40年付完。如果年收益率為12%，楊女士實際補償金額為( )元。
A．200000
B．41219
C．49121
D．104219
【正確答案】：B
[解析] 根據(jù)年金現(xiàn)值公式：PV=5000×[1-1/(1.12)40]/0.12=41219(元)。
第96題
某銀行在市場上發(fā)行了一個投資期5個月的看漲式美元日元一觸即付期權(quán)產(chǎn)品，并設(shè)定其觸發(fā)匯率為1美元兌96.7日元。假定其潛在回報率為5%，低回報率為3%�？蛻粜±顚υ摦a(chǎn)品感興趣，拿出20萬元作為保證投資金額。如果到期時，終匯率收盤價低于觸發(fā)匯率，則該產(chǎn)品的總回報是( )萬元。
A．10.1
B．10.2
C．20.6
D．21.0
【正確答案】：C
[解析] 終匯率收盤價高于觸發(fā)匯率，總回報=保證投資金額×(1+潛在回報率)；否則(即終匯率低于觸發(fā)匯率)，總回報=保證投資金額×(1+低回報率)。因此，題中產(chǎn)品總回報=20×(1+3%)=20.6(萬元)。
第97題
應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的合同一方已經(jīng)掌握確鑿的證據(jù)證明合同對方的經(jīng)濟狀況嚴(yán)重惡化，所以先行終止了債務(wù)履行，這種權(quán)利是指( )。
A．不安抗辯權(quán)
B．同時履行抗辯權(quán)
C．先履行不安抗辯權(quán)
D．后履行抗辯權(quán)
【正確答案】：A
[解析] 貸款人享有先履行抗辯權(quán)，或稱不安抗辯權(quán)，是指負(fù)有先履行債務(wù)的貸款人在貸款合同簽訂之后，有確切證據(jù)證明借款人有下列情形之一：①經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化；②轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；③喪失商業(yè)信譽；④有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形，難以按期歸還貸款時，可以中止(暫時停止)交付約定款項，并要求借款人提供適當(dāng)擔(dān)保。
第98題
甲出版書籍取得稿酬20000元，給學(xué)生講座獲得講課費4000元，甲應(yīng)納個人所得稅額為( )元。
A．2688
B．2880
C．3840
D．4800
【正確答案】：B
[解析] 個人所得稅法規(guī)定稿酬所得按20%的稅率征收個人所得稅，然后再減征30%。稿酬應(yīng)繳納所得稅：20000×(1-20%)×20%×(1-30%)=2240(元)，勞務(wù)報酬所得每次4000元以上但不超過25000元的，每次勞務(wù)報酬應(yīng)納稅額=每次勞務(wù)報酬所得×(1-20%)×20%，因此勞務(wù)報酬應(yīng)繳納所得稅為：4000×(1-20%)×20%=640(元)。故應(yīng)繳納的個人所得稅為：2240+640=2880(元)。
第99題
銀行個人理財業(yè)務(wù)人員的下列做法中，沒有違反《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“兼職”有關(guān)規(guī)定的是( )。
A．利用在銀行從事個人理財業(yè)務(wù)的便利為自己與他人合辦的個人理財咨詢公司爭取業(yè)務(wù)
B．擔(dān)任銀行業(yè)協(xié)會的從業(yè)資格認(rèn)證考試的兼職講師
C．將從事個人理財業(yè)務(wù)獲得的客戶資料披露給兼職所在公司的同事
D．每周將絕大部分精力投入到自己的兼職崗位上
【正確答案】：B
[解析] 在允許的兼職范圍內(nèi)應(yīng)當(dāng)妥善處理兼職崗位與本職工作之間的關(guān)系，不得利用兼職崗位為本人、本職機構(gòu)或利用本職為本人、兼職機構(gòu)謀取不當(dāng)利益。
第100題
評估客戶投資風(fēng)險承受度，下列敘述錯誤的是( )。
A．年齡較低所能承受的投資風(fēng)險較大
B．資金需動用時間離現(xiàn)在愈近，愈不能承擔(dān)高風(fēng)險
C．年長卻愿意冒險的客戶，應(yīng)建議其投資高風(fēng)險股票型基金
D．長期理財目標(biāo)彈性愈大，能承擔(dān)的風(fēng)險愈高
【正確答案】：C
[解析] 年長卻愿意冒險的客戶，但其年紀(jì)已大仍不適合建議投資新興國家基金或高風(fēng)險股票型基金，可建議投資有保本設(shè)計的連動式債券，來參與股票上漲額外獲利的機會。
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