一、單項選擇題(本類題共90小題，每題0.5分，共45分。每小題的四個選項中，只有一個符合題意的正確答案。多選、錯選、不選均不得分)
1.以下不屬于現(xiàn)場檢查程序的是( )。
A.現(xiàn)場檢查準備階段
B.現(xiàn)場檢查實施階段
C.現(xiàn)場檢查處理階段
D.現(xiàn)場檢查后續(xù)階段
【正確答案】D
【答案解析】現(xiàn)場檢查的程序包括現(xiàn)場檢查準備階段、實施階段、報告階段、處理階段，檢查檔案整理。
2.風險信息披露是我國商業(yè)銀行信息披露最為薄弱的部分，通常只披露( )。
A.核心資本指標
B.附屬資本指標
C.資本充足率指標
D.資本扣除項指標
【正確答案】C
【答案解析】風險信息披露是我國商業(yè)銀行信息披露最為薄弱的部分，通常只披露資本充足率指標，缺少核心資本.附屬資本及資本扣除項等指標。
3.下列關于風險監(jiān)管的說法，不正確的是( )。
A.監(jiān)管部門所關注的風險狀況包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構(gòu)自身的風險狀況
B.銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段。對銀行機構(gòu)所面臨的風險狀況進行全面評估和監(jiān)控
C.監(jiān)管部門高度關注銀行類金融機構(gòu)的公司治理、內(nèi)部控制.風險管理體系以及風險計量模型的有效性
D.在分析銀行機構(gòu)風險狀況時，只需分析銀行整體并表基礎上的總體風險水平即可，不需分析分支機構(gòu)的風險水平
【正確答案】D
【答案解析】在分析銀行機構(gòu)風險狀況時，既要分析銀行整體并表基礎上的總體風險水平，還要分析其單一或部分分支機構(gòu)的風險水平。
4.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與( )共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。
A.最低資本充足率
B.市場約束
C.外部審計
D.內(nèi)部審計
【正確答案】B
【答案解析】監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。
5.資本充足率壓力測試框架以( )的壓力測試為基礎。
A.綜合風險
B.混合風險
C.多風險
D.單一風險
【正確答案】D
【答案解析】資本充足率壓力測試框架以單一風險的壓力測試為基礎。
6.原則上，定期壓力測試至少( )一次。
A.兩年
B.半年
C.一年
D.一季度
【正確答案】C
【答案解析】原則上，定期壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經(jīng)濟金融形勢、監(jiān)管需要或銀行自身判斷適時進行。
7.資本充足率壓力測試應在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的( )，包括但不限于市場風險、銀行賬戶利率風險、流動性風險、集中度風險。
A.實質(zhì)性風險
B.利率風險
C.操作風險
D.信用風險
【正確答案】A
【答案解析】資本充足率壓力測試應在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風險，包括但不限于信用風險、市場風險、操作風險、銀行賬戶利率風險、流動性風險、集中度風險。
8.國際收支逆差與國際儲備之比。該指標反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是( )。
A.20%
B.15%-25%
C.100%
D.150%
【正確答案】D
【答案解析】國際收支逆差與國際儲備之比。該指標反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150%。
9.重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少( )向董事會報告。
A.每日
B.每月
C.每季度
D.每年
【正確答案】C
【答案解析】重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每季度向董事會報告。
10.商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務和風險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風險是( )。
A.行業(yè)風險
B.技術風險
C.品牌風險
D.客戶風險
【正確答案】B
【答案解析】技術風險要求商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務和風險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。
11.清晰的戰(zhàn)略風險管理流程不包括( )。
A.戰(zhàn)略風險識別
B.戰(zhàn)略風險規(guī)劃
C.戰(zhàn)略風險評估
D.監(jiān)測和報告
【正確答案】B
【答案解析】清晰的戰(zhàn)略風險管理流程包括戰(zhàn)略風險識別、戰(zhàn)略風險評估、監(jiān)測和報告。
12.聲譽危機管理的主要內(nèi)容不包括( )。
A.危機現(xiàn)場處理
B.危機處理過程中的持續(xù)溝通
C.模擬訓練和演習
D.明確記載的危機處理/決策流程
【正確答案】D
【答案解析】D項屬于有效的聲譽風險管理體系的主要內(nèi)容。
13.商業(yè)銀行對外幣的流動性風險管理不包括( )。
A.將流動性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行
B.將最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權(quán)力集中在總部或分散到各分行
C.制定各幣種的流動性管理策略
D.制訂外匯融資能力受到損害時的流動性應急計劃
【正確答案】B
【答案解析】總部具有最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權(quán)利。
14.商業(yè)銀行通常將可能面臨的市場條件分為的情景不包括( )。
A.一般
B.正常
C.
D.最壞
【正確答案】A
【答案解析】商業(yè)銀行通常將可能面臨的市場條件分為正常、、最壞三種情景。
15.( )是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，無法及時有效地滿足資金需求的風險，反映了商業(yè)銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力。
A.融資流動性風險
B.市場流動性風險
C.操作風險
D.聲譽風險
【正確答案】A
【答案解析】融資流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，無法及時有效地滿足資金需求的風險，反映了商業(yè)銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力。
16.測量銀行流動性狀況的指標不包括( )。
A.現(xiàn)金頭寸指標
B.大額負債依賴度
C.易變負債與總資產(chǎn)的比率
D.盈利性比率
【正確答案】D
【答案解析】測量流動性狀況的指標包括現(xiàn)金頭寸指標、核心存款比例、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負債與總資產(chǎn)的比率、大額負債依賴度。
17.針對未來特定時段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足，這種流動性評估方法是( )。
A.流動性比率/指標法
B.現(xiàn)金流分析法
C.缺口分析法
D.久期分析法
【正確答案】C
【答案解析】本題考查的是缺口分析法的概念。
18.下列( )不屬于流動性的基本要素。
A.時間
B.成本
C.資產(chǎn)規(guī)模
D.資金數(shù)量
【正確答案】C
【答案解析】流動性是指商業(yè)銀行在一定時間內(nèi).以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時間.成本和資金數(shù)量。
19.按照巴塞爾委員會的分類，下列資產(chǎn)中流動性最差的是( )。
A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券
B.存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)
C.可以出售、但在不利情況下可能會喪失流動性的證券
D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合
【正確答案】B
【答案解析】ACD依次為巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分類的前三類。
20.下列關于現(xiàn)金流分析的說法，不正確的是( )。
A.現(xiàn)金流分析有助于真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動性狀況
B.根據(jù)歷史數(shù)據(jù)的研究，當流動性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%～5%時，對商業(yè)銀行的流動性風險是一個預警
C.商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務越復雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強
D.商業(yè)銀行現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的差異可以用“剩余”或“赤字”來表示
【正確答案】C
【答案解析】如果商業(yè)銀行的規(guī)模很大、業(yè)務復雜、預期期限較長，則分析人員能夠獲得完整現(xiàn)金流量信息的可能性和準確性將顯著降低，現(xiàn)金流分析結(jié)果的可信賴度也隨之減弱。
21.下列不屬于風險報告內(nèi)容的是( )。
A.風險狀況
B.損失事件
C.關鍵風險指標
D.風險監(jiān)測
【正確答案】D
【答案解析】風險報告內(nèi)容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、關鍵風險指標、資本金水平五個部分。
22.在商業(yè)銀行的九大類業(yè)務中，( )產(chǎn)品線的β系數(shù)為12%。
A.支付和結(jié)算
B.零售銀行
C.交易和銷售
D.公司金融
【正確答案】B
【答案解析】其他三項的β系數(shù)為18%。
23.竊取賬戶資金屬于人員因素中的( )。
A.內(nèi)部欺詐
B.失職違規(guī)
C.知識技能匱乏
D.違反用工法
【正確答案】A
【答案解析】根據(jù)內(nèi)部欺詐的定義可以知道竊取賬戶資金是屬于內(nèi)部欺詐的一種。
24.系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風險不包括( )。
A.系統(tǒng)開發(fā)的風險
B.系統(tǒng)維護的風險
C.系統(tǒng)設計的風險
D.系統(tǒng)報告的風險
【正確答案】D
【答案解析】系統(tǒng)在整個設計開發(fā)運行過程中存在的風險，是系統(tǒng)缺陷造成的風險，不包括系統(tǒng)報告的風險。
25.( )是指模型單元格之間損失事件發(fā)生次數(shù)是否相關。
A.嚴重度相關性
B.累計損失相關性
C.頻率相關性
D.密集相關性
【正確答案】C
【答案解析】頻率的相關性是指模型單元格之間損失事件發(fā)生次數(shù)是否相關。
26.( )業(yè)務是最容易引起操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。
A.柜臺
B.個人信貸
C.法人信貸
D.代理
【正確答案】A
【答案解析】柜臺業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。
27.商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務稱為( )。
A.資金交易業(yè)務
B.柜臺業(yè)務
C.個人信貸業(yè)務
D.代理業(yè)務
【正確答案】D
【答案解析】題干所述為商業(yè)銀行的代理業(yè)務。
28.下列屬于內(nèi)部欺詐的有( )。
A.自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認為正確而實際錯誤的方式工作
B.意識到自己缺乏必要的知識/技能，但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任
C.意識到自己缺乏必要的知識/技能，但由于顏面或其他原因，不能正確處理面對的情況
D.意識到自己缺乏必要的知識/技能，并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益
【正確答案】D
【答案解析】意識到自己缺乏必要的知識/技能，并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益屬于內(nèi)部欺詐。
29.用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)的初始值，R為市場利率，當市場利率變動ΔR時，資產(chǎn)的變化可表示為( )。
A.–[DA×VA×ΔR/(1+R)]
B.–[DA×VA/ΔR×(1+R)]
C.DA×VA×ΔR/(1+R)
D.DA×VA/ΔR×(1+R)
【正確答案】A
【答案解析】本題考查久期分析法的相關知識。
30.下列關于總敞口頭寸的說法，不正確的是( )。
A.總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險
B.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和
C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差
D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值
【正確答案】B
【答案解析】累計總敞口頭寸等于所有外幣多頭和空頭的總和。
31.假設一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，歐元多頭50，港幣空頭80，美元空頭30，則凈總敞口頭寸為( )。
A.150
B.1l0
C.40
D.260
【正確答案】C
【答案解析】凈總敞口頭寸=(100+50)-(80+30)=40。
32.下列關于久期分析的說法，不正確的是( )。
A.久期分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響
B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險
C.如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風險
D.對于利率的大幅變動(大于1%)，久期分析的結(jié)果會不夠準確
【正確答案】A
【答案解析】缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，而久期分析主要用于計量利率風險對銀行經(jīng)濟價值整體影響。
33.下列情形中，重新定價風險的是( )。
A.以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源
B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源
C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源
D.以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源
【正確答案】B
【答案解析】以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨著利率的上升而增加，從而導致銀行的未來利益減少，經(jīng)濟價值降低。
34.( )是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。
A.市場風險
B.操作風險
C.匯率風險
D.利率風險
【正確答案】D
【答案解析】利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。
35.商品價格風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險，這里的商品不包括( )。
A.大米
B.大豆
C.黃金
D.石油
【正確答案】C
【答案解析】這里的商品主要是指可以在場內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品(包括石油)和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬。參見教材P166。
36.下列關于遠期利率合約的說法，不正確的是( )。
A.遠期利率合約與借款或投資活動是分離的
B.遠期利率合約是一項表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務
C.債務人通過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風險
D.債權(quán)人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規(guī)避了利率可能下降帶來的風險
【正確答案】B
【答案解析】遠期利率合約是一項表外資產(chǎn)業(yè)務。
37.下列關于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是( )。
A.公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應當具有適當?shù)耐该鞫?/p>
B.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者
C.對公正原則應該把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正
D.效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標
【正確答案】D
【答案解析】效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標實現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔。
38.風險監(jiān)管的核心步驟是( )。
A.了解機構(gòu)
B.規(guī)劃監(jiān)管行動
C.風險評估
D.風險衡量
【正確答案】C
【答案解析】風險評估是風險監(jiān)管的核心步驟。
39.( )是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。
A.資本充足率
B.核心資本充足率
C.資產(chǎn)負債率
D.速動比率
【正確答案】A
【答案解析】資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。
40.以下不屬于風險評估總體要求的是( )。
A.商業(yè)銀行應當有效評估和管理各類主要風險
B.商業(yè)銀行應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險
C.商業(yè)銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染
D.商業(yè)銀行應當完全消除風險
【正確答案】D
【答案解析】本題考查風險評估總體要求。
41. 下列屬于戰(zhàn)略風險識別中觀層面內(nèi)容的是( )。
A.進入或退出市場的決策是否恰當
B.資產(chǎn)投資組合中是否存在高風險、低收益的金融產(chǎn)品
C.是否忽視對前臺業(yè)務人員職業(yè)道德和風險管理的約束
D.建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當
【正確答案】B
【答案解析】本題考查戰(zhàn)略風險識別中觀層面內(nèi)容。
42.下列關于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，不正確的是( )。
A.戰(zhàn)略規(guī)劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平，并且盡可能地將預期風險損失和財務分析包含在內(nèi)
B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色
C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的方法是制定以盈利為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃
D.戰(zhàn)略規(guī)劃應當從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀和微觀操作層面
【正確答案】C
【答案解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃。
43.清晰的戰(zhàn)略風險管理流程不包括( )。
A.戰(zhàn)略風險識別
B.戰(zhàn)略風險規(guī)劃
C.戰(zhàn)略風險評估
D.監(jiān)測和報告
【正確答案】B
【答案解析】本題考查戰(zhàn)略風險管理流程。
44.如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元。核心存款為200億元，應收存款為10億元。現(xiàn)金頭寸為5億元，總負債為900億元。則該銀行核心存款比例等于( )。
A.0.1
B.0.2
C.0.3
D.0.4
【正確答案】B
【答案解析】200/1000=20%。
45.( )針對未來特定時段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。
A.流動性比率/指標法
B.現(xiàn)金流分析法
C.缺口分析法
D.久期分析法
【正確答案】C
【答案解析】本題考查缺口分析法的相關知識。
46.現(xiàn)金頭寸指標越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性，該指標的計算公式為( )。
A.現(xiàn)金頭寸/總資產(chǎn)
B.(現(xiàn)金頭寸+應收存款)/總資產(chǎn)
C.現(xiàn)金頭寸/總負債
D.(現(xiàn)金頭寸+應收存款)/總負債
【正確答案】B
【答案解析】現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應收存款)/總資產(chǎn)，該指標越高意味著商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需要的能力越強。
47.香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在( )以上。
A.15%
B.20%
C.25%
D.30%
【正確答案】A
48.銀行系統(tǒng)調(diào)整參數(shù)，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務停辦的事件屬于( )風險。
A.不完善或有問題的內(nèi)部程序
B.系統(tǒng)缺陷
C.人員因素
D.外部事件
【正確答案】B
【答案解析】題中所述屬于典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式)造成的操作風險。
49.根據(jù)我國監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇的計量操作風險資本的方法不包括( )。
A.高級計量法
B.標準法
C.基本指標法
D.內(nèi)部評級法
【正確答案】D
【答案解析】根據(jù)我國監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇標準法、基本指標法或高級計量法來計量操作風險資本。
50.商業(yè)銀行的整體風險控制環(huán)境不包括( )。
A.公司治理
B.風險文化
C.內(nèi)部控制
D.外部控制體系
【正確答案】D
【答案解析】商業(yè)銀行的整體風險控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、風險文化等要素，對有效管理與控制操作風險至關重要。
51.下列情形中，重新定價風險的是( )。
A.以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源
B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源
C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源
D.以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源
【正確答案】B
【答案解析】以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨著利率的上升而增加，從而導致銀行的未來利益減少，經(jīng)濟價值降低。
52.下列關于貨幣互換的說法，不正確的是( )。
A.貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行的互換交易
B.貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金
C.貨幣之間的匯率由交易雙方事先確定，且該匯率在整個互換期間保持不變
D.貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動造成的市場風險
【正確答案】D
【答案解析】貨幣之間的匯率由交易雙方事先確定，且該匯率在整個互換期間保持不變。因此，貨幣交換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風險。選項D說法有誤。
53.遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括( )。
A.即期匯率
B.兩種貨幣之間的利率差
C.期限
D.交易金額
【正確答案】D
【答案解析】遠期匯率的決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。
54.假設目前收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是( )。
A.買入期限較長的金融產(chǎn)品
B.買入期限較短的金融產(chǎn)品
C.買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品
D.賣出期限較長的金融產(chǎn)品
【正確答案】A
【答案解析】假設目前收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線保持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。
55.下列關于久期分析的說法，不正確的是( )。
A.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響
B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險
C.如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風險
D.對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果會不夠準確
【正確答案】A
【答案解析】缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，而久期分析則衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響。所以選項A說法有誤。
56.下列關于客戶信用評級的說法，不正確的是( )。
A.評價主體是商業(yè)銀行
B.評價目標是客戶違約風險
C.評價結(jié)果是信用等級和違約概率(PD)
D.評價內(nèi)容是客戶違約后的債項損失大小
【正確答案】D
【答案解析】D項是債項評級的內(nèi)容。
57.債務人對銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期( )天以上，債務人被視為違約。
A.30
B.60
C.90
D.100
【正確答案】C
【答案解析】債務人對銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期90天以上，債務人被視為違約。
58.某銀行2010年年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2010年年末轉(zhuǎn)為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為1000億元，期初正常類貸款期間因正�；厥諟p少了500億元，則正常類貸款遷徙率為( )。
A.6.0%
B.8.0%
C.10.5%
D.因數(shù)據(jù)不足無法計算
【正確答案】C
【答案解析】正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額)×100%，其中期初正常類貸款向下遷徙金額即報告期末關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。正常類貸款遷徙率=1000÷(10000-500)×100%=10.5%
59.客戶信用評級的發(fā)展過程是( )。
A.違約概率模型-專家判斷法-信用評分法
B.信用風險模型-專家判斷法-違約概率模型
C.專家判斷法-信用評分法-違約概率模型
D.專家判斷法-違約概率模型-信用評分法
【正確答案】C
【答案解析】商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。
60.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。這是貸款五級分類中的( )類貸款。
A.關注
B.可疑
C.次級
D.損失
【正確答案】A
【答案解析】盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。這是對關注類貸款的詮釋。
61.在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是( )。
A.保證人的關聯(lián)方
B.保證人的行業(yè)地位
C.保證人的保證意愿
D.保證人的貸款規(guī)模
【正確答案】C
【答案解析】對貸款的保證人應考察的方面包括：①保證人的資格;②保證人的財務實力;③保證人的保證意愿;④保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的關系;⑤保證的法律責任。
62.某1年期零息債券的年收益率為16.7%。假設債務人違約后回收率為零，若1年期的無風險年收益率為5%。則根據(jù)KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A.0.05
B.0.10
C.0.15
D.0.25
【正確答案】B
【答案解析】(1-P)(1+16.7%)=1+5%，得到P=0.10。
63.( )，又稱營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。
A.盈利能力比率
B.效率比率
C.杠桿比率
D.流動比率
【正確答案】B
【答案解析】效率比率，又稱營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。
64.內(nèi)部控制的具體內(nèi)容不包括( )。
A.為遵守既定政策和預定目標所采取的方法和手段
B.風險管理體系的有效性
C.為保證各項業(yè)務有效進行而制定和實施的政策
D.及時防范、發(fā)現(xiàn)和動態(tài)調(diào)整管理風險的機制
【正確答案】B
【答案解析】B項屬于內(nèi)部控制的控制目標，而并非具體內(nèi)容。
65.風險管理部門接收來自財務控制部門的( )數(shù)據(jù)，并且與來自前臺業(yè)務部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風險系統(tǒng)中相應的( )信息是準確的，并且可以應用于事后檢驗的目的。
A.收益/損失、成本/收益
B.收益/損失、收益/損失
C.成本/損失、收益/損失
D.成本/利潤、成本/收益
【正確答案】B
【答案解析】風險管理部門接收來自財務控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺業(yè)務部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風險系統(tǒng)中相應的收益/損失信息是準確的，并且可以應用于事后檢驗的目的。
66.銀行風險管理的流程是( )。
A.風險控制→風險識別→風險監(jiān)測→風險計量
B.風險識別→風險控制→風險監(jiān)測→風險計量
C.風險識別→風險計量→風險監(jiān)測→風險控制
D.風險控制→風險識別→風險計量→風險監(jiān)測
【正確答案】C
【答案解析】本題考查商業(yè)銀行風險管理的流程。
67.良好的( )被普遍作為促進穩(wěn)健銀行公司治理的必要條件。
A.內(nèi)部環(huán)境
B.外部環(huán)境
C.市場環(huán)境
D.政策環(huán)境
【正確答案】B
【答案解析】良好的外部環(huán)境被普遍作為促進穩(wěn)健銀行公司治理的必要條件。
68.下列關于風險文化的表述，不正確的是( )
A.培植風險文化不是階段性任務，而是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)”
B.健康的風險文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以經(jīng)營價值化為目標
C.制度是風險文化的精神核心
D.風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡
【正確答案】C
【答案解析】風險管理理念才是風險文化的精神核心。
69.下列關于先進的風險管理理念的說法，不正確的是( )。
A.風險管理的目標是消除風險
B.風險管理戰(zhàn)略應納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務于業(yè)務發(fā)展
C.風險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段
D.商業(yè)銀行應充分了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對不了解或無把握控制風險的業(yè)務，應采取審慎態(tài)度
【正確答案】A
【答案解析】風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。
70.風險管理體系的靈魂是( )。
A.風險文化
B.風險管理策略
C.公司治理結(jié)構(gòu)
D.內(nèi)部控制系統(tǒng)
【正確答案】A
【答案解析】風險文化是風險管理體系的靈魂。
71.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險分為八大類，其中不包括( )。
A.信用風險
B.市場風險
C.政治風險
D.國別風險
【正確答案】C
【答案解析】按誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八類。
72.( )是指商業(yè)銀行在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失(即非預期損失)而應持有的資本數(shù)額。
A.會計資本
B.經(jīng)濟資本
C.實收資本
D.監(jiān)管資本
【正確答案】B
【答案解析】經(jīng)濟資本是指是指商業(yè)銀行在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失(即非預期損失)而應持有的資本數(shù)額。
73.在風險管理實踐中，通常將( )作為刻畫風險的重要指標。
A.方差
B.標準差
C.期望
D.均值
【正確答案】B
【答案解析】在風險管理實踐中，通常將標準差作為刻畫風險的重要指標。
74.下列關于流動性風險的說法，不正確的是( )。
A.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險
B.從某種角度來說，流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平
C.流動性風險管理除了應當做好流動性安排之外，還應當重視和加強風險種類的風險管理
D.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機
【正確答案】A
【答案解析】流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，通常被視為一種多維風險。任何風險形成的原因都是比較復雜的。
75.商業(yè)銀行的( )是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。
A.市場風險
B.流動性風險
C.國家風險
D.戰(zhàn)略風險
【正確答案】D
【答案解析】本題考查的是戰(zhàn)略風險的含義。
76.在商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是( )。
A.銀行現(xiàn)金流
B.銀行資本金
C.銀行負債
D.銀行準備金
【正確答案】B
【答案解析】市場信心是影響商業(yè)銀行流動性和安全性的直接因素，對商業(yè)銀行信心喪失，將直接導致商業(yè)銀行流動性危機甚至市場崩潰。商業(yè)銀行資本金作為保護存款人利益的緩沖器，在維持市場信心方面發(fā)揮重要作用，同時也是監(jiān)管機構(gòu)實施嚴格資本監(jiān)管的重要理由和目標。
77.全面風險管理模式強調(diào)信用風險、( )和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創(chuàng)新并舉。
A.流動性風險
B.國家風險
C.法律風險
D.市場風險
【正確答案】D
【答案解析】全面風險管理模式階段，風險管理理念和技術得到了迅速發(fā)展，由此前單純的信貸風險管理模式，轉(zhuǎn)向信用風險、市場風險、操作風險管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術并舉。
78. 下列關于商業(yè)銀行風險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是( )。
A.資產(chǎn)風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務的風險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性
B.負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?/p>
C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務風險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制
D.全面風險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學等一系列專業(yè)技術逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理
【正確答案】B
【答案解析】負債風險管理模式階段：西方商業(yè)銀行變被動負債為主動負債，對許多金融工具進行了創(chuàng)新。
79.以下不屬于國家風險暴露的是( )。
A.信用風險暴露
B.跨境轉(zhuǎn)移風險
C.操作風險暴露
D.高壓力風險事件情景
【正確答案】C
【答案解析】國家風險暴露包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風險以及高壓力風險事件情景。
80.某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣,2005年末總資產(chǎn)為10億元人民幣.2006年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為( )。
A.5.00%
B.4.00%
C.3.33%
D.3.00%
【正確答案】B
【答案解析】本題考查總資產(chǎn)收益率的計算公式。
81.某企業(yè)2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2006年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為( )。
A.3.00%
B.3.11%
C.3.33%
D.3.58%
【正確答案】C
【答案解析】本題考查凈資產(chǎn)收益率的計算公式。
82.客戶信用評級中，違約概率的估計包括哪兩個層面?( )
A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率
B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率
C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率
D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率
【正確答案】A
【答案解析】違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性�？蛻粜庞迷u級中，違約概率的估計包括兩個層面：①單一借款人的違約概率;②某一信用等級所有借款人的違約概率。
83.某公司2008年銷售收入為l億元，銷售成本為8000萬元。2008年期初存貨為450萬元，2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為( )天。
A.13.0
B.15.0
C.19.8
D.22.5
【正確答案】D
【答案解析】根據(jù)存貨天數(shù)的計算公式，分兩步計算：①存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]=8000/[(450+550)/2]=16.0;②存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率=360/16=22.5(天)。
84.( )是將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失的因素。
A.專家調(diào)查列舉法
B.分解分析法
C.制作風險清單法
D.資產(chǎn)財務狀況分析法
【正確答案】B
【答案解析】本題考查分解分析法的概念。
85.商業(yè)銀行的風險管理流程是( )。
A.風險控制→風險識別→風險監(jiān)測→風險計量
B.風險識別→風險控制→風險監(jiān)測→風險計量
C.風險識別→風險計量→風險監(jiān)測→風險控制
D.風險控制→風險識別→風險計量→風險監(jiān)測
【正確答案】C
【答案解析】本題考查商業(yè)銀行的風險管理流程。
86.商業(yè)銀行通過制定一系列制度、程序和方法，對風險進行( )。
A.事前監(jiān)督和糾正、事中防范、事后控制
B.事前控制、事中監(jiān)督和糾正、事后防范
C.事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制
D.事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正
【正確答案】D
【答案解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。
87.下列關于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是( )。
A.公司治理應能夠激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標
B.良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎，如果存在明顯疏漏，則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn)
C.商業(yè)銀行公司治理應建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制
D.商業(yè)銀行公司治理應建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制
【正確答案】B
【答案解析】B項良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎，如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風險水平，嚴重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會穩(wěn)定，增加公共開支。
88.( )是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。
A.系統(tǒng)性風險對沖
B.非系統(tǒng)性風險對沖
C.自我對沖
D.市場對沖
【正確答案】D
【答案解析】本題考查市場對沖的概念。
89.商業(yè)銀行風險管理模式的演變過程是( )。
A.負債風險管理模式階段一資產(chǎn)風險管理模式階段一資產(chǎn)負債風險管理模式階段一全面風險管理模式階段
B.資產(chǎn)風險管理模式階段一全面風險管理模式階段一資產(chǎn)負債風險管理模式階段一負債風險管理模式階段
C.負債風險管理模式階段一資產(chǎn)風險管理模式階段一全面風險管理模式階段一資產(chǎn)負債風險管理模式階段
D.資產(chǎn)風險管理模式階段一負債風險管理模式階段一資產(chǎn)負債風險管理模式階段一全面風險管理模式階段
【正確答案】D
【答案解析】本題考查商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展階段。
90.20世紀60年代，商業(yè)銀行的風險管理進入( )。
A.資產(chǎn)負債風險管理模式階段
B.資產(chǎn)風險管理模式階段
C.全面風險管理模式階段
D.負債風險管理模式階段
【正確答案】D
【答案解析】本題考查商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展階段。
二、多項選擇題(本類題共40小題，每題1分，共40分。每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分)
91.信息披露的形式包括( )。
A.上市公告書
B.定期報告
C.臨時報告
D.外部監(jiān)管
E.招股說明書
【正確答案】ABCE
【答案解析】信息披露是指公眾公司以招股說明書、上市公告書、以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。
92.內(nèi)部欺詐或違法行為可能造成( )風險損失。
A.操作風險
B.信用風險
C.國家風險
D.法律風險
E.聲譽風險
【正確答案】ADE
【答案解析】內(nèi)部欺詐或違法行為可能同時造成操作風險、法律風險和聲譽風險損失。
93.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在( )。
A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性
B.為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷
C.為實現(xiàn)目標所需要的資源匾乏
D.整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證
E.以上都對
【正確答案】ABCDE
【答案解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性，為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷，為實現(xiàn)目標所需要的資源匾乏，以及整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。
94.在商業(yè)銀行對其流動性風險進行管理時，( )可作為壓力測試的假設情況。
A.存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)250個基點
B.市場收益率提高/降低50%
C.持有主要外幣相對本幣升值/貶值20%
D.重要行業(yè)的原材料/銷售價格上下波幅超過50%
E.GDP、CPI、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟指標上下波幅超過20%
【正確答案】ABCDE
【答案解析】商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務特色和需要，對ABCDE風險因素的變化可能對各類資產(chǎn)、負債、以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試。
95.為降低流動性風險，商業(yè)銀行除了應當逐步借鑒和掌握先進的流動性管理知識和技術外，針對我國當前的經(jīng)濟形勢和市場發(fā)展狀況，還應當重視( )。
A.提高流動性管理的預見性
B.建立多層次的流動性屏障
C.完善公司治理結(jié)構(gòu)
D.通過金融市場控制風險
E.開發(fā)金融產(chǎn)品
【正確答案】ABD
【答案解析】考核針對我國當前的經(jīng)濟形勢和實際市場狀況，應當重視的流動性風險管理要點。
96.保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產(chǎn)生積極作用( )。
A.增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的
B.確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關系
C.避免銀行資產(chǎn)廉價出售，損害股東利益
D.降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價
E.以上都對
【正確答案】ABCDE
【答案解析】保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產(chǎn)生積極作用：
(1)增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的;
(2)確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關系;
(3)避免銀行資產(chǎn)廉價出售，損害股東利益;(4)降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價。
97.下列屬于流動性風險預警的融資指標/信號的有( )。
A.融資成本上升
B.資產(chǎn)質(zhì)量下降
C.外部評級下降
D.被迫從市場上購回已發(fā)行的債券
E.所發(fā)行的股票價格上升
【正確答案】AD
【答案解析】資產(chǎn)質(zhì)量下降屬于內(nèi)部指標/信號;CE屬于外部指標/信號。
98.2002年10月，國內(nèi)首個IT系統(tǒng)外包大單簽訂：高陽數(shù)據(jù)中心與深圳發(fā)展銀行就提供災難備援外包服務簽訂了為期10年、總額約3億元的合同。下列關于此合同的說法正確的有( )。
A.此舉是風險緩釋的有效手段
B.深圳發(fā)展銀行此舉意在轉(zhuǎn)移操作風險
C.此舉有利于銀行將重點放到核心業(yè)務上
D.此舉使得外包服務的最終責任人成為高陽數(shù)據(jù)中心
E.此外包業(yè)務本身也可能存在風險
【正確答案】ABCE
【答案解析】商業(yè)銀行仍然是外程中出現(xiàn)的操作風險的最終責任人。
99.商業(yè)銀行通常借助( )，對所有業(yè)務崗位和流程中的操作風險進行全面而有針對性的識別，并建立操作風險成因和損失事件之間的關系。
A.自我評估法
B.缺口分析法
C.因果分析模型
D.資產(chǎn)中性定價模型
E.久期分析法
【正確答案】AC
【答案解析】商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型對操作風險進行識別。
100.內(nèi)部流程引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成的損失，主要包括( )。
A.財務/會計錯誤
B.文件/合同缺陷
C.產(chǎn)品設計缺陷
D.交易/定價錯誤
E.錯誤監(jiān)控/報告
【正確答案】ABCDE
【答案解析】內(nèi)部流程引起的操作風險主要包括財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設計缺陷、交易/定價錯誤、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤。
101.下列關于金融期貨的說法，正確的有( )。
A.利率期貨包括以長期國債為標的的長期利率期貨
B.貨幣期貨是以匯率為標的的期貨合約
C.指數(shù)期貨是指以股票為標的的期貨合約
D.指數(shù)期貨不涉及股票本身的交割
E.指數(shù)期貨以現(xiàn)金清算的形式進行交割
【正確答案】ABDE
【答案解析】股指期貨是以股票指數(shù)為標的的期貨合約，不是以股票為標的，選項C說法錯誤。
102.期權(quán)根據(jù)基礎工具性質(zhì)區(qū)分為( )。
A.債務工具
B.利率(除債務)
C.股票
D.外匯(含黃金)
E.商品
【正確答案】ABCDE
【答案解析】期權(quán)根據(jù)基礎工具性質(zhì)區(qū)分為債務工具、利率(除債務)、股票、外匯(含黃金)和商品五類。
103.風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，其中包括( )。
A.不良貸款遷徙率
B.資本充足程度
C.超額備付金比率
D.盈利能力
E.準備金充足程度
【正確答案】BDE
【答案解析】風險抵補類指標：衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。
104.市場準入的主要目標包括( )。
A.提高銀行的盈利能力
B.保護銀行股東的利益
C.保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)
D.維護銀行市場秩序
E.保護存款者的利益
【正確答案】CDE
【答案解析】本題考查市場準入的主要目標。
105.中國銀行監(jiān)管應當遵循的基本原則包括( )。
A.公正原則
B.公開原則
C.效率原則
D.利益原則
E.依法原則
【正確答案】ABCE
106.內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結(jié)性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即( )。
A.風險識別
B.風險評估
C.資本規(guī)劃
D.壓力測試
E.風險報告
【正確答案】BCD
【答案解析】內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結(jié)性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即風險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。
107.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應實現(xiàn)以下目標( )。
A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告
B.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應
C.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配
D.確保銀行盈利
E.以上都對
【正確答案】ABC
【答案解析】商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應實現(xiàn)的目標。
108.下列屬于流動性風險預警的融資指標/信號的有( )。
A.融資成本上升
B.資產(chǎn)質(zhì)量下降
C.外部評級下降
D.被迫從市場上購回已發(fā)行的債券
E.所發(fā)行的股票價格上升
【正確答案】AD
109.在具體操作層面，對本幣的流動性風險管理可以簡單分為( )。
A.設立相應的比率/指標，判斷流動性變化趨勢
B.根據(jù)趨勢衡量流動性需求
C.計算特定時段內(nèi)商業(yè)銀行總的流動性需求
D.根據(jù)某些外幣在流動性需求中占有較高比例的情況，為其建立單獨的備用流動性安排
E.根據(jù)現(xiàn)金流量計算特定時段內(nèi)商業(yè)銀行的流動性缺口
【正確答案】ACE
【答案解析】本題考查對本幣的流動性風險管理。
110.下列各項中，( )屬于流動性比率指標。
A.利息保障倍數(shù)
B.大額負債依賴度
C.核心存款比例
D.總資產(chǎn)報酬率
E.易變負債與總資產(chǎn)的比率
【正確答案】BCE
【答案解析】流動性比率指標包括：現(xiàn)金頭寸指標、核心存款比例、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負債與總資產(chǎn)的比率和大額負債依賴度。A項屬于杠桿比率，D項屬于盈利能力比率。
111.商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務進行外包以轉(zhuǎn)移操作風險，主要包括( )。
A.資金交易
B.消費信貸業(yè)務有關客戶身份的核對
C.網(wǎng)絡中心
D.不動產(chǎn)評估
E.賬戶系統(tǒng)
【正確答案】BCD
【答案解析】商業(yè)銀行業(yè)務外包通常有以下幾類：①技術外包(如網(wǎng)絡中心);②處理程序外包(如消費信貸業(yè)務有關客戶身份的核對);③業(yè)務營銷外包(如銀行卡營銷);④某些專業(yè)性服務外包(如不動產(chǎn)評估);⑤后勤性事務外包。一些關鍵過程和核心業(yè)務，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務等不應外包出去。
112.下列哪些屬于商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務的內(nèi)容?( )
A.個人住房按揭貸款
B.個人大額耐用消費品貸款
C.個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款
D.個人質(zhì)押貸款
E.個人抵押貸款
【正確答案】ABCDE
【答案解析】個人信貸業(yè)務包括個人住房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款和個人質(zhì)押貸款等多個業(yè)務品種。E項個人抵押貸款也屬于個人信貸業(yè)務。
113.下列哪些屬于商業(yè)銀行的柜臺業(yè)務?( )
A.賬戶管理
B.存取款
C.票據(jù)憑證審核
D.商業(yè)銀行承匯兌業(yè)務
E.貼現(xiàn)業(yè)務
【正確答案】ABC
【答案解析】柜臺業(yè)務范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會計核算、賬務處理等各項操作。DE兩項屬于法人信貸業(yè)務。
114. 操作風險評估前應收集盡可能多的操作風險信息，包括( )。
A.內(nèi)部損失數(shù)據(jù)
B.外部相關損失數(shù)據(jù)
C.重大風險事件
D.檢查發(fā)現(xiàn)的問題
E.監(jiān)管機構(gòu)的風險提示
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查評估前應收集的操作風險信息。
115.常用的信用衍生產(chǎn)品包括( )。
A.總收益互換
B.信用違約互換
C.遠期合約
D.按揭貸款
E.信用貸款
【正確答案】AB
【答案解析】信用衍生產(chǎn)品的范圍主要有信用違約互換、總收益互換等。
116.風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，其程序主要有( )。
A.信用信息的收集和傳遞
B.風險監(jiān)測
C.風險分析
D.風險處置
E.后評價
【正確答案】ACDE
【答案解析】風險預警的程序依次為信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置和后評價。
117.行業(yè)風險預警屬于中觀層面的預警，以下屬于行業(yè)環(huán)境風險因素的是( )。
A.經(jīng)濟周期因素
B.財政貨幣政策
C.國家產(chǎn)業(yè)政策
D.法律法規(guī)
E.產(chǎn)業(yè)依賴度
【正確答案】ABCD
【答案解析】E項屬于行業(yè)經(jīng)營風險因素。
118.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括( )內(nèi)容。
A.戰(zhàn)略目標
B.戰(zhàn)術目標
C.長期目標
D.短期目標
E.實現(xiàn)路徑
【正確答案】AE
【答案解析】商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。
119.風險識別包括兩個環(huán)節(jié)，這兩個環(huán)節(jié)分別是( )
A.感知風險
B.檢測風險
C.分析風險
D.計量風險
E.監(jiān)控風險
【正確答案】AC
【答案解析】風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)。
120.風險轉(zhuǎn)移分為( )。
A.正常轉(zhuǎn)移
B.非正常轉(zhuǎn)移
C.安全轉(zhuǎn)移
D.保險轉(zhuǎn)移
E.非保險轉(zhuǎn)移
【正確答案】DE
【答案解析】本題考查的是風險轉(zhuǎn)移的分類，分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。
121.下列屬于經(jīng)濟資本配置對商業(yè)銀行的積極作用的是( )。
A.有助于商業(yè)銀行提高風險管理水平
B.有助于消化和吸收損失
C.有助于商業(yè)銀行制定科學的業(yè)績評估體系
D.有助于維持市場信心
E.有助于為商業(yè)銀行提供融資
【正確答案】AC
【答案解析】經(jīng)濟資本配置對商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個方面：有助于商業(yè)銀行提高風險管理水平;有助于商業(yè)銀行制定科學的業(yè)績評估體系。
122.下列關于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有( )。
A.某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應用了風險分散的方法
B.某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權(quán)，這應用了風險轉(zhuǎn)移方法
C.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法
D.某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應用了風險規(guī)避的方法
E.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償?shù)姆椒?/p>
【正確答案】ADE
【答案解析】B是風險對沖的方法。C是風險轉(zhuǎn)移的方法。ADE的說法是正確的。
123.風險報告的職責主要體現(xiàn)在( )。
A.實施并支持一致的風險語言/術語
B.傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍度
C.使員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息
D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責
E.保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查風險報告的職責。
124.計量違約損失率的方法主要有( )。
A.內(nèi)部評級法
B.德爾菲法
C.市場價值法
D.回收現(xiàn)金流法
E.壓力測試法
【正確答案】CD
【答案解析】計量違約損失率的方法主要有兩種：市場價值法和回收現(xiàn)金流法。
125.貸款重組應當注意的事項包括( )。
A.是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品
B.進入重組流程的原因
C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小
D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費用
E.對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應重新進行評估
【正確答案】ABCE
【答案解析】本題考查貸款重組應當注意的事項。
126.企業(yè)行業(yè)風險分析的主要內(nèi)容包括( )。
A.企業(yè)的管理政策
B.行業(yè)的特征和定位
C.行業(yè)的依賴性分析
D.行業(yè)成功的關鍵因素
E.企業(yè)的戰(zhàn)略
【正確答案】BCD
【答案解析】本題考查企業(yè)行業(yè)風險分析的主要內(nèi)容。
127.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括( )。
A.獨立
B.審慎
C.高效
D.客觀
E.全面
【正確答案】ABE
【答案解析】商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。
128.下列屬于市場風險的有( )。
A.利率風險
B.股票風險
C.違約風險
D.匯率風險
E.商品風險
【正確答案】ABDE
【答案解析】市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種。
129.下列關于商業(yè)銀行風險管理模式經(jīng)歷的發(fā)展階段，說法正確的是( )。
A.資產(chǎn)風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務的風險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性
B.負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?/p>
C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務風險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制
D.全面風險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學等一系列專業(yè)技術逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理
E.以上選項都正確
【正確答案】ACD
【答案解析】本題綜合考察商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展階段。
130.下列關于信用風險的說法，不正確的是( )。
A.投資組合僅因為交易對手的直接違約造成損失
B.對商業(yè)銀行來說，貸款是的信用風險來源
C.結(jié)算風險是一種特殊的信用風險
D.交易對手信用評級的下降不屬于信用風險
E.信用風險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風險種類
【正確答案】ABD
【答案解析】投資組合不僅會因為交易對手(包括借款人、債券發(fā)行人和其他合約的交易對手)的直接違約造成損失，而且交易對手信用評級的下降也可能會給投資組合帶來損失。
三、判斷題(本類題共15小題，每題1分，共15分。每小題答題正確的得1分，答題錯誤的不得分。不答題的不得分也不扣分)
131.按照監(jiān)管機構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的要求，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于10%。( )
對
錯
【正確答案】錯
【答案解析】按照監(jiān)管機構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的要求，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%。
132.資本充足率壓力測試的壓力情景可以基于歷史情景設置，或者通過專家判斷的形式設置虛擬情景，也可以設置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。( )
對
錯
【正確答案】對
【答案解析】資本充足率壓力測試的壓力情景可以基于歷史情景設置，或者通過專家判斷的形式設置虛擬情景，也可以設置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。
133.董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。( )
對
錯
【正確答案】對
【答案解析】董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。
134.市場風險內(nèi)部模型用于計量市場風險導致未來潛在損失的金融模型，主要包括VaR值等風險計量模型、金融工具估值模型、市場數(shù)據(jù)構(gòu)建模型等。( )
對
錯
【正確答案】對
【答案解析】本題表述正確。
135.數(shù)量指標是對一國政治、社會因素的綜合分析，然后對該國的政治與社會穩(wěn)定程度作出估價，判斷該國的風險等級。
對
錯
【正確答案】錯
【答案解析】等級指標是對一國政治、社會因素的綜合分析，然后對該國的政治與社會穩(wěn)定程度作出估價，判斷該國的風險等級。
136.易變資產(chǎn)是指那些受利率等經(jīng)濟因素影響較大的資金來源，當市場發(fā)生對商業(yè)銀行不利的變動時，這部分資金來源容易流失。( )
對
錯
【正確答案】錯
【答案解析】題中所述為易變負債。
137.流動性比率/指標的優(yōu)點是靜態(tài)分析，能對未來特定時段內(nèi)的流動性進行有效評估。( )
對
錯
【正確答案】錯
【答案解析】流動性比率/指標法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解當前和過去的流動性狀況;缺點是其屬于靜態(tài)分析，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性進行評估。
138.董事會應承擔監(jiān)控操作風險管理有效性的最終責任，高級管理層應負責執(zhí)行董事會批準的操作風險管理策略、總體策略及體系。( )
對
錯
【正確答案】對
【答案解析】本題表述正確。
139.因果分析模型可以識別哪一種或哪些因素與風險具有的關聯(lián)度，但不能很好的預測潛在損失。( )
對
錯
【正確答案】錯
【答案解析】因果分析模型可以識別哪一種或哪些因素與風險具有的關聯(lián)度，使得操作風險識別、評估、控制和檢測流程變得更加有針對性和效率。
140.2012年巴塞爾委員會修訂了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，要求商業(yè)銀行應培育良好的內(nèi)部控制環(huán)境，以保障開展業(yè)務時考慮其風險狀況。( )
對
錯
【正確答案】對
【答案解析】本題表述正確。
141.與聲譽風險不同的是，戰(zhàn)略風險是一個單維的風險體系。( )
對
錯
【正確答案】錯
【答案解析】與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險也是一種多維的風險。
142.貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預計損失而實際計提的準備。( )
對
錯
【正確答案】對
【答案解析】本題表述正確。
143.CreditMonitor模型認為，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。( )
對
錯
【正確答案】對
【答案解析】CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權(quán)買賣關系，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。
144.為提高董事會風險管理委員會的有效性，風險管理委員會應與銀行的首席風險官、風險管理部門進行正式和非正式的溝通交流。( )
對
錯
【正確答案】對
【答案解析】本題表述正確。
145.國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構(gòu)、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經(jīng)營活動中。( )
對
錯
【正確答案】對
【答案解析】本題表述正確。
