国产18禁黄网站免费观看,99爱在线精品免费观看,粉嫩metart人体欣赏,99久久99精品久久久久久,6080亚洲人久久精品

2016年銀行從業(yè)資格考試試題及答案:風(fēng)險(xiǎn)管理(考前沖刺第八章)

時(shí)間:2016-05-31 15:50:00   來源:無憂考網(wǎng)     [字體: ]
一、單項(xiàng)選擇題
  1. 2004年6月,巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出,( )形成三大支柱,它們相輔相成,不可或缺,共同為促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。

  A.資本構(gòu)成、內(nèi)部審計(jì)、市場競爭 B.資本要求、監(jiān)督監(jiān)管、市場競爭

  C.資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律 D.資本比例、外部審計(jì)、市場紀(jì)律

  2. 銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理,應(yīng)當(dāng)遵守的原則是( )。

  A.依法、公開、公正、有效 B.依法、公開、公正、效率

  C.依法、公開、公平、效率 D.依法、公開、公平、有效

  3. 效率原則是四大監(jiān)管原則之一,它具體是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要( ),既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé),確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),又要努力降低監(jiān)管成本,不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負(fù)擔(dān)。

  A.合理配置和利用監(jiān)管資源,提出監(jiān)管建議 B.規(guī)范監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),提高監(jiān)管效率

  C.提出有效的監(jiān)管建議 D.合理配置和利用監(jiān)管資源,提高監(jiān)管效率

  4. 巴塞爾委員會于( )重新修訂并發(fā)布了新的《有效監(jiān)管的核心原則》。

  A.2005年4月 B.2006年4月C.2005年5月D.2006年10月

  5. 下列不屬于盈利能力指標(biāo)的是( )。

  A.資產(chǎn)收益率 B.資本金收益率C.預(yù)期損失率 D.凈業(yè)務(wù)收益率

  6. 下列關(guān)于貸款遷徙類指標(biāo)說法不正確的是( )。

  A.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度,表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率,屬于動態(tài)指標(biāo)

  B.期初正常貸款期間減少金額,是指期初正常類貸款中,在報(bào)告期內(nèi),由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款

  C.期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額,是期初關(guān)注類貸款中,在報(bào)告期末分為關(guān)注類/次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和

  D.期初可疑類貸款向下遷徙金額,是期初可疑類貸款中,在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額

  7. 管理信息系統(tǒng)包括兩大基礎(chǔ)模塊,即( )和( )。

  A.業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)和管理報(bào)告系統(tǒng) B.業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)和組織結(jié)構(gòu)

  C.業(yè)務(wù)政策和管理報(bào)告系統(tǒng) D.組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)政策

  8. ( )是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié),是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。

  A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入 B.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入C.市場準(zhǔn)入 D.風(fēng)險(xiǎn)評估

  9. 銀行監(jiān)管的基本目標(biāo)可以概括為( )。

  A.保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

  B.保護(hù)借款人的利益,維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

  C.保護(hù)銀行的利益,維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

  D.保護(hù)股東的利益,維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

  10.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法不正確的是( )。

  A.流動性比例=流動性資產(chǎn)余額/流動性負(fù)債余額×100%

  B.人民幣超額準(zhǔn)備金存款是指銀行存人中央銀行的各種存款中高于法定準(zhǔn)備金要求的部分

  C.核心負(fù)債比率不得低于60%

  D.流動性缺口為60天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差額

  11.按照《巴塞爾資本協(xié)議》的要求,商業(yè)銀行的核心資本充足率指標(biāo)不得低于( ),資本充足率不得低于( ),附屬資本不得超過核心資本的( )。

  A.4%8% B.4%6% 90% C.4%70% D.4%80%

  12.下列關(guān)于專有信息和保密信息的說法錯(cuò)誤的是( )。

  A.專有信息是與競爭者可以共享的信息,會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降,并進(jìn)而削弱其競爭地位

  B.保密信息包括有關(guān)客戶的信息經(jīng)常是保密的

  C.某些項(xiàng)目為保密信息和專有信息,銀行可以不披露具體的項(xiàng)目

  D.專有和保密信息必須對要求披露的信息進(jìn)行一般性信息披露,不用解釋未披露的事實(shí)和原因

  13.下列不屬于銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價(jià)的原則的是( )。

  A.準(zhǔn)確性原則 B.法人并表原則C.有效性原則 D.可比性原則

  14.等同于貸款的授信業(yè)務(wù),其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為( )。

  A.100% B.50% C.20% D.0

  15.嚴(yán)格按照1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定,對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn),包括對企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn),都給予( )的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為( )。

  A.100P% B.500% C.60@% D.40`%

  16.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評級的順序準(zhǔn)確的是( )。

  A.收集評級信息、分析評級信息、得出評級結(jié)果、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案

  B.收集評級信息、分析評級信息、制定監(jiān)管措施、得出評級結(jié)果、整理評級檔案

  C.收集評級信息、得出評級結(jié)果、分析評級信息、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案

  D.收集評級信息、得出評級結(jié)果、制定監(jiān)管措施、分析評級信息、整理評級檔案

  17.銀行監(jiān)管的有效實(shí)施必須具備完善的法律法規(guī)體系,從而為銀行監(jiān)管提供全面有效的法規(guī)依據(jù)。在我國,按照法律的效力等級劃分,銀行監(jiān)管法律框架由( )三個(gè)層級的法律規(guī)范構(gòu)成。

  A.法律、行政法規(guī)、規(guī)章 B.立法、行政法規(guī)、規(guī)章

  C.法律、監(jiān)管文件、制度 D.立法、監(jiān)管文件、制度

  18.承諾,其中原始期限在1年以下或原始期限在1年以上但隨時(shí)可無條件撤銷的承諾,其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為( )。

  A.100% B.50% C.20% D.0

  19.下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法,錯(cuò)誤的是( )。

  A.法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》,并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范,是法律框架的最基本組成部分

  13.金融自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個(gè)部分作為法律框架的有效補(bǔ)充

  C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī),在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件,其效力等同于法規(guī)

  D.在我國,按照法律的效力等級劃分,銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級的法律規(guī)范構(gòu)成

  20.下列關(guān)于市場約束參與方作用的說法,不正確的是( )。

  A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南,提高信息的可靠性和可比性

  B.存款人通過選擇銀行,增加單家銀行的競爭壓力。銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益,提高銀行經(jīng)營管理水平,有效控制風(fēng)險(xiǎn)

  C.評級機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立的第三方,能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評價(jià),為投資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風(fēng)險(xiǎn)信息,引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù),并起到市場監(jiān)督的作用

  D.股東通過對股票的購買和贖回,對銀行的資金調(diào)度施加壓力,督促銀行改善經(jīng)營,控制風(fēng)險(xiǎn)

  21.銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念不包括( )。

  A.管法人 B.管風(fēng)險(xiǎn)C.管內(nèi)控 D.管存款

  22.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評級方法的說法,不正確的是( )。

  A.ROCA評級法適用于內(nèi)資銀行,不適用于外資銀行

  B.ROCA評級法主要對銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量四個(gè)方面進(jìn)行評估

  C.SOSA評級法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國機(jī)構(gòu)的有機(jī)部分進(jìn)行監(jiān)管

  D.CAMELs評級是國際通用的、系統(tǒng)評價(jià)銀行機(jī)構(gòu)整體財(cái)務(wù)實(shí)力和經(jīng)營管理狀況的一個(gè)方法體系

  23.某商業(yè)銀行的核心資本為30億元,附屬資本為20億元,信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500億元,市場風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)為4億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定,該商業(yè)銀行的資本充足率為( )。

  A.9% B.10% C.12% D.16%

  24.根據(jù)我國商業(yè)銀行資本監(jiān)管框架,下列選項(xiàng)中債權(quán)給予表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不為零的是( )。

  A.商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以內(nèi)的債權(quán) B.對省及省以下政府投資的公用企業(yè)

  C.對我國中央政府的債權(quán) D.對政策性銀行的債權(quán)

  25.在市場準(zhǔn)人范圍和標(biāo)準(zhǔn)中,( )不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)。

  A.機(jī)構(gòu)設(shè)立 B.機(jī)構(gòu)終止C.董事和高級管理人員任職資格 D.資本監(jiān)管

  26.根據(jù)資本扣除的規(guī)定,商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除的比例是( )。

  A.0 B.25% C.50% D.100%

  27.下列各項(xiàng)關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重描述正確的是( )。

  A.個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%

  B.對其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

  C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0

  D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn),包括對企業(yè)、個(gè)人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn),都給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

  28.關(guān)于表外項(xiàng)目的處理,下列說法不正確的是( )。

  A.對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn),使用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算

  B.商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的實(shí)際本金額乘以信息轉(zhuǎn)換系數(shù),獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn),然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

  C.對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn),主要包括互換、期權(quán)、遠(yuǎn)期和貴金屬交易

  D.與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債,主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%

  29.下列各項(xiàng)中不是風(fēng)險(xiǎn)處置糾正的內(nèi)容的是( )。

  A.風(fēng)險(xiǎn)糾正 B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避C.市場退出 D.風(fēng)險(xiǎn)救助

  30.下列( )不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

  A.《貸款通則》 B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》

  C.《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的指引》D.《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》

  二、多項(xiàng)選擇題

  1. 中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括( )。

  A.管法人 B.提高監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C.管內(nèi)控 D.管風(fēng)險(xiǎn)E.提高透明度

  2. 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為( )。

  A.風(fēng)險(xiǎn)水平 B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙C.風(fēng)險(xiǎn)緩釋 D.風(fēng)險(xiǎn)對沖E.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)

  3. 良好的公司治理的特征包括( )。

  A.銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界

  B.對經(jīng)營中的各種風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識和衡量

  C.完善內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系

  D.科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制

  E.建立良好的控制結(jié)構(gòu)和具體控制措施

  4. 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的監(jiān)督檢查主要包括( )。

  A.建立各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的原理、邏輯和模型函數(shù)是否正確合理

  B.是否積累足夠的經(jīng)驗(yàn)的歷史數(shù)據(jù)

  C.是否建立對管理體系、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品發(fā)生重大變化,以及其他突發(fā)事件的例外安排

  D.對風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量目標(biāo)、方法、結(jié)果的制定、報(bào)告體系是否健全

  E.風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否充分理解模型設(shè)計(jì)原理,并充分應(yīng)用其結(jié)果

  5. 下列關(guān)于資本監(jiān)管說法正確的是( )。

  A.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)預(yù)期損失的資本

  B.資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心

  C.資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段

  D.資本監(jiān)管是維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段

  E.資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營,市場退出的全過程

  6. 廣義上講,銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)人包括( )。

  A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入 B.業(yè)務(wù)準(zhǔn)人C.區(qū)域準(zhǔn)入 D.高級管理人員準(zhǔn)入E.級別準(zhǔn)入

  7. 我國銀行業(yè)信息披露管理的措施包括( )。

  A.明確披露原則 B.完善管理法規(guī)C.改進(jìn)銀行會計(jì)準(zhǔn)則D.強(qiáng)化表外信息披露E.落實(shí)監(jiān)控制度

  8. 市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括( )。

  A.不良資產(chǎn)率 B.預(yù)期損失率C.累積外匯敞口頭寸比例 D.市值敏感性比率E.貸款損失準(zhǔn)備金率

  9. 下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說法正確的是( )。

  A.銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段,對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控

  B.監(jiān)管部門關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況

  C.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險(xiǎn)水平,還包括其單一或分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平

  D.必須在實(shí)現(xiàn)本外幣、表內(nèi)外、境內(nèi)外并表監(jiān)管的基礎(chǔ)上,建立對各類風(fēng)險(xiǎn)的識別、監(jiān)控、分析、預(yù)警和處置機(jī)制

  E.良好的公司治理是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線

  10.下列屬于CAMELs的是( )。

  A.資本充足率 B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)C.資產(chǎn)質(zhì)量 D.盈利性E.市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度

  11.下列關(guān)于外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的關(guān)系說法正確的是( )。

  A.外部審計(jì)側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評價(jià)

  B.銀行監(jiān)管側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)

  C.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的實(shí)施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查

  D.外部審計(jì)意見具有相對獨(dú)立、客觀、公正的立場

  E.外部審計(jì)有權(quán)要求被審計(jì)單位按照規(guī)定提供預(yù)算或財(cái)務(wù)收支計(jì)劃

  12.下列說法不正確的是( )。

  A.商業(yè)銀行的存貸款比例不得超過75%

  B.外資銀行單個(gè)機(jī)構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70%

  C.預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望,是銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會發(fā)生的損失

  D.累計(jì)外匯敞口頭寸比率為累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比,不得高于30%

  E.市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以2%/年

  13.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)說法正確的是( )。

  A.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

  B.是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度

  C.屬于動態(tài)指標(biāo)

  D.表示為資產(chǎn)質(zhì)量從本期到前期變化的比率

  E.屬于靜態(tài)指標(biāo)

  14.在風(fēng)險(xiǎn)緩釋的處理中,質(zhì)抨的處理非常嚴(yán)格,屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的是( )。

  A.外幣現(xiàn)金

  B.評級AA一以上地區(qū)政府發(fā)行的債券

  C.銀行存單

  D.黃金

  E.中央政府發(fā)行的債券

  15.下列關(guān)于外部審計(jì)的說法正確的是( )。

  A.外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充 B.外部審計(jì)沒有獨(dú)立權(quán)

  C.銀行與外部審計(jì)師是委托與被委托的關(guān)系

  D.外部審計(jì)有權(quán)檢查被審計(jì)單位的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表

  E.加強(qiáng)外部審計(jì),會增加監(jiān)管成本

  16.信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國銀行監(jiān)管部門于2002年5月21日制定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定,商業(yè)銀行必須披露的信息包括( )。

  A.財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告 B.各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況C.公司治理信息 D.年度重大事項(xiàng)E.存款人的獲利情況

  17.構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障的要素包括( )。

  A.市場約束 B.市場準(zhǔn)入C.外部審計(jì) D.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查E.信息披露

  18.銀行監(jiān)管的“公開原則”的“公開”包含( )。

  A.行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開 B.監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開

  C.監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開 D.監(jiān)管職權(quán)的信息公開E.行政訴訟的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開

  19.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力,主要包括( )。

  A.流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) B.資本充足程度C.正常貸款遷徒率 D.盈利能力E.準(zhǔn)備金充足程度

  20.風(fēng)險(xiǎn)評級的原則包括( )原則。

  A.全面性 B.可靠性C.系統(tǒng)性 D.持續(xù)性E.審慎性

  三、判斷題

  1. 根據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)中“非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系”中的有關(guān)內(nèi)容,我國共設(shè)定了8個(gè)流動性監(jiān)管指標(biāo)。 ( )

  2. 不良貸款率一(關(guān)注類貸款+次級類貸款+可疑類貸款)/各項(xiàng)貸款×100%。 ( )

  3. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)就是法律風(fēng)險(xiǎn)的一種重要表現(xiàn)形式。 ( )

  4. 長期次級債務(wù),是指原始期限最少在三年以上的次級債務(wù)。 ( )

  5. 對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重統(tǒng)一給予。的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。 ( )

  6. 貸款人貸款是對銀行業(yè)穩(wěn)定的威脅。 ( )

  7. 良好的機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人不僅能創(chuàng)造一個(gè)高效和富有競爭性的銀行經(jīng)營環(huán)境,更是“關(guān)口前移”、防范銀行風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在。 ( )

  8. 商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)中的流動性指標(biāo)比例不得低于15%。 ( )

  9. 我國銀行的信息披露指上市銀行信息披露。 ( )

  10.ROCA評級法主要針對國內(nèi)銀行。 ( )

  11.銀行監(jiān)管的法律框架中法律的效率等級晟高。 ( )

  12.我國銀行監(jiān)管提出應(yīng)當(dāng)逐步從風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管向合規(guī)監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。 ( )

  13.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度,表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率,屬于靜態(tài)的指標(biāo)。 ( )

  14.貸款損失準(zhǔn)備金率等于或大于不良貸款率,說明該行足額提取了撥付,風(fēng)險(xiǎn)較高。 ( )

  15.資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人,使債權(quán)人面對風(fēng)險(xiǎn)免遭損失的“緩沖器”。 ( )

  16.商業(yè)銀行對維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。 ( )

  17.商業(yè)銀行應(yīng)予每年3月底之前以年度報(bào)告的形式對外披露信息,并將年度報(bào)告置放在商業(yè)銀行的主要營業(yè)場所。 ( )

  18.風(fēng)險(xiǎn)救助主要是針對正;蚧菊5你y行業(yè)機(jī)構(gòu),以及存在潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患的關(guān)注類機(jī)構(gòu)多采取的措施。 ( )

  19.外部審計(jì)與銀行監(jiān)管的方式、內(nèi)容、目標(biāo)存在共性。 ( )

  20.監(jiān)管意見是市場主體關(guān)注、評價(jià)、選擇銀行的最重要的依據(jù)。 ( )

  參考答案及解析

  一、單項(xiàng)選擇題

  1. C[解析]2004年6月,巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出,資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律形成三大支柱,它們相輔相成,不可或缺,共同為促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。

  2. B[解析]銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理,應(yīng)當(dāng)遵守的原則是依法、公開、公正、效率。

  3.D[解析]效率原則是四大監(jiān)管原則之一,它具體是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源,提高監(jiān)管效率,既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé),確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),又要努力降低監(jiān)管成本,不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負(fù)擔(dān),所以D項(xiàng)正確。

  4.D[解析]略

  5. C[解析]盈利能力指標(biāo)包括資產(chǎn)收益率、資本金收益率、凈業(yè)務(wù)收益率。

  6. C[解析]風(fēng)險(xiǎn)遷徒類指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度,表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率,屬于動態(tài)指標(biāo),期初正常貸款期間減少金額,是指期初正常類貸款中,在報(bào)告期內(nèi),由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款,所以AB正確;期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額,是期初關(guān)注類貸款中,在報(bào)告期朱分為次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和,所以C項(xiàng)錯(cuò)

  誤;期初可疑類貸款向下遷徒金額,是期初可疑類貸款中,在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額,所以D項(xiàng)正確。

  7. A[解析]管理信息系統(tǒng)包括兩大基礎(chǔ)模塊,即業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)和管理報(bào)告系統(tǒng)。

  8. C[解析]市場準(zhǔn)八是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié),把好市場準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。

  9. A[解析]銀行監(jiān)管的基本目標(biāo)可以概括為保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定,所以A項(xiàng)正確。

  10.D[解析]流動性比例=流動性資產(chǎn)余額/流動性自債余額×100%,所以A項(xiàng)正確;人民幣超額準(zhǔn)備金存款是指銀行存入中央銀行的各種存款中高于法定準(zhǔn)備金要求的部分,所以B項(xiàng)正確;核心負(fù)債比率不得低于60%,所以C項(xiàng)正確;流動性缺口為90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差額,所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

  11.D[解析]按照《巴塞爾資本協(xié)議》的要求,商業(yè)銀行的核。資本充足率指標(biāo)不得低于4%,資本克足率不得低于8%,附屬資本不得超過核心資本的100%。

  12.D[解析]專有信息是與競爭者可以共享的信息,會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降,并進(jìn)而削弱其競爭地位,所以A項(xiàng)正確;有關(guān)客戶的信息經(jīng)常是保密的,這些信息是法律協(xié)定、對手關(guān)系的一部分,也不宜對外提供;所以B項(xiàng)正確;在進(jìn)行信息披露時(shí),某些項(xiàng)目若為專有信息或保密信息,銀行可以不披露具體的項(xiàng)目,但必須要求對披露的信息進(jìn)行一般性信息披露,并解釋某些項(xiàng)目來對外信息披露的事實(shí)和原因,所以C項(xiàng)正確,D項(xiàng)錯(cuò)誤。

  13.C[解析]銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價(jià)的原則是準(zhǔn)確性原則、可比性原則、及時(shí)性原則、持續(xù)性原則、法人并表原則、保密性原則。

  14.A[解析]略

  15.A[解析]嚴(yán)格按照1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定,對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn),包括對企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn),都給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。

  16.A[解析]風(fēng)險(xiǎn)評級的順序?yàn)椋菏占u級信息、分析評級信息、得出評級結(jié)果、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案。

  17.A[解析]銀行監(jiān)管的有效實(shí)施必須具備完善的法律法規(guī)體系,從而為銀行監(jiān)管提供全面有效的法規(guī)依據(jù)。在我國,按照法律的效力等級劃分,銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)、規(guī)章三個(gè)層級的法律規(guī)范構(gòu)成。

  18.D[解析]略

  19.C[解析]行政法規(guī)的效力高于規(guī)章,所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。

  20.D[解析]股東通過行使決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加壓力,督促銀行改善經(jīng)營,控制風(fēng)險(xiǎn),所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

  21.D[解析]商業(yè)銀行監(jiān)管的理念是“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”,所以D項(xiàng)符合題意。

  22.A[解析]ROCA主要針對外資銀行。由于外資銀行的分行不是獨(dú)立的法人,許多因素(如資本調(diào)控或資產(chǎn)流通等)都受制于總行,所以采取“ROCA”等級評估制比較合適,所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。

  23.A[解析]資本充足率=(資本一扣除項(xiàng))/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求)=(30+20)/(500+12.5×4)≈9%

  24.B[解析]表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重分別為:對我國中央政府(含中國人民銀行)的債權(quán)統(tǒng)一給予0的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重;對政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0;商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以內(nèi)的債權(quán)給予0的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重;對國有金融資產(chǎn)管理公司為執(zhí)行國務(wù)院規(guī)定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券進(jìn)行了特別處理,風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0。對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%,而對省及省以下政府投資的公用企業(yè)視作一般企業(yè),給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。本題正確答案為B。

  25.D[解析]在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中,中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為:機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級管理人員任職資格。故D選項(xiàng)符合題意。

  26.D[解析]商業(yè)銀行計(jì)算資奉充足率時(shí),應(yīng)從資本中扣除以下項(xiàng)目:商譽(yù)應(yīng)全部從核。資本中扣除;對未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核。資本和附屬資本中各扣除50%;對向非自用不動產(chǎn)投資和企業(yè)投資,分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。D選項(xiàng)正確。

  27.A[解析]表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為:對其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重;商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%;對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn),包括對企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn),都給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重;個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。故A選項(xiàng)正確。

  28.B[解析]表外項(xiàng)目處理時(shí),商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù),獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn),然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。故B選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

  29.B[解析]風(fēng)險(xiǎn)處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終,是指監(jiān)管部門針對銀行機(jī)構(gòu)存在的不同風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度,及時(shí)采取相應(yīng)措施加以處置,包括:風(fēng)險(xiǎn)糾正、風(fēng)險(xiǎn)救助、市場退出。故B選項(xiàng)符合題意。

  30.C[解析]以《貸款通則》、《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》、《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》、《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見》等相關(guān)文件構(gòu)成的制度框架,成為指導(dǎo)商業(yè)銀行規(guī)范管理信用風(fēng)險(xiǎn)的主要依據(jù)。C選項(xiàng)為市場風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的監(jiān)管指引。

  二、多項(xiàng)選擇題

  1. ACDE[解析]中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括管法人、管內(nèi)控、管風(fēng)險(xiǎn)、提高透明度,所以ACDE正確。

  2. ABE[解析]風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核。指標(biāo)分為風(fēng)險(xiǎn)遷徙、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)、風(fēng)險(xiǎn)水平三個(gè)主要類別。

  3. ACD[解析]良好的公司治理的特征包括銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界,完善內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系,科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制,所以ACD正確;建立良好的控制結(jié)構(gòu)和具體控制措施,對經(jīng)營中的各種風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識和衡量屬于完善健全的內(nèi)部控制體系需要遵守的基本原則。

  4. ABCDE[解析]題中各項(xiàng)全部是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的主要內(nèi)容。

  5. BCDE[解析]經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本,所以A項(xiàng)錯(cuò)誤;資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心,資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段,資本監(jiān)管是維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段,資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營,市場退出的全過程,所以BCDE正確。

  6. ABD[解析]廣義上講,銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入,高級管理人員準(zhǔn)入。

  7. ABCDE[解析]題中各項(xiàng)全部為我國銀行業(yè)信息披露管理的措施。

  8. CD[解析]市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括累積外匯敞口頭寸比例、市值敏感性比率,所以CD項(xiàng)正確;ABE屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。

  9. ABCD[解析]監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況,其中,銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險(xiǎn)水平,還包括其單一或分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平,銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段,對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控,所以ABCD正確;內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線,所以E項(xiàng)錯(cuò)誤。

  10.ACDE[解析]CAMELs評級是國際通用的、系統(tǒng)評價(jià)銀行機(jī)構(gòu)整體財(cái)務(wù)實(shí)力和經(jīng)營管理狀況的一個(gè)方法體系。屬于CAMELs的是資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利性、流動性、市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度六大因素。

  11.CDE[解析]銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和含規(guī)性的分析、評價(jià),外部審計(jì)側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì),所以AB項(xiàng)錯(cuò)誤;外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的實(shí)施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查,C項(xiàng)正確;外部審計(jì)意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容,因此具有相對獨(dú)立、客觀、公正的立場,成為市場主體關(guān)注的重要依據(jù),所以D項(xiàng)正確;外部審計(jì)的權(quán)限包括有權(quán)要求被審計(jì)單位按照規(guī)定提供預(yù)算或財(cái)務(wù)收支計(jì)劃,所以E項(xiàng)正確。

  12.DE[解析]商業(yè)銀行的存貸款比例不得超過75%,外資銀行單個(gè)機(jī)構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70%,預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望,是銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會發(fā)生的損失,所以ABC項(xiàng)正確;累計(jì)外匯敞口頭寸比率為累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比,不得高于20%,所以D項(xiàng)錯(cuò)誤;市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以1%/年,所以E項(xiàng)錯(cuò)誤。

  13.ABC[解析]風(fēng)險(xiǎn)遷徒類指標(biāo)包括正常貸款遷徒率和不良貸款遷徒率,是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度,表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率,屬5-@態(tài)指標(biāo),所以ABC正確,DE項(xiàng)錯(cuò)誤。

  14.ACD[解析]質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格,認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類:一.類是現(xiàn)金類資產(chǎn),主要包括外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等;另一類是高質(zhì)量的金融工具,包括評級為AA--以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券等,我國中央政府、政策性銀行和中央政府的公用企業(yè)發(fā)行的債券、票據(jù)等,所以ACD項(xiàng)正確,BE項(xiàng)屬于高質(zhì)量的金融工具。

  15.ACD[解析]外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充,A項(xiàng)正確;外部審計(jì)作為獨(dú)立的第三方,依據(jù)審計(jì)準(zhǔn)則,實(shí)施必要,規(guī)范的審計(jì)程序,運(yùn)用專門的審計(jì)方法,對銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)表審計(jì)意見,所以B項(xiàng)錯(cuò)誤;銀行與外部審計(jì)師是委托與被委托的關(guān)系,外部審計(jì)師與銀行監(jiān)管*是相互合作、相互補(bǔ)充的關(guān)系,所以C項(xiàng)正確;外部審計(jì)有權(quán)檢查被審計(jì)單位的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表以及其他與財(cái)政收支或財(cái)務(wù)收支有關(guān)的資料和費(fèi)產(chǎn),被審計(jì)單位不得拒絕、隱瞞,所以D項(xiàng)正確;加強(qiáng)外部審計(jì)對銀行的監(jiān)督作用,有利于大大降低監(jiān)管成本,提高監(jiān)管效率,所以E項(xiàng)錯(cuò)誤。

  16.ABCD[解析]信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國銀行監(jiān)管部門于2002年制定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定,商業(yè)銀行必須披露的信息包括財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理信息、年度重大事項(xiàng),所以ABCD正確。

  17.AD E解析]監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。

  18.ABC[解析]銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理,應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率四項(xiàng)基本原則。公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外,應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫。公開主要有三個(gè)方面的內(nèi)容:一是監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開;二是監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開;三是行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開。故ABC選項(xiàng)正確。

  19.BDE[解析]風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)主要分為風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用以衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力,包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度等。故BDE選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo),C選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)遷徒類指標(biāo)。

  20.ACDE[解析]風(fēng)險(xiǎn)評級應(yīng)當(dāng)遵循全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性和審慎性原則。

  三、判斷題

  1.× [解析]根據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核。指標(biāo)》以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)中“非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系”中的有關(guān)內(nèi)容,我國共設(shè)定了7個(gè)流動性監(jiān)管指標(biāo)。

  2. × [解析]不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款×100%。

  3. √ [解析]銀行經(jīng)營的八大類風(fēng)險(xiǎn)之一為法律風(fēng)險(xiǎn),合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)就是法律風(fēng)險(xiǎn)的一種重要表現(xiàn)形式。

  4. × [解析]長期次級債務(wù),是指原始期限最少在五年以上的次級債務(wù)。

  5. × [解析]對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。

  6. × [解析]存款人擠提存款是對銀行業(yè)穩(wěn)定的威脅。

  7. × [解析]良好的注冊準(zhǔn)入不僅能創(chuàng)造一個(gè)高效和富有競爭性的銀行經(jīng)營環(huán)境,更是“關(guān)口前移”、防范銀行風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在。

  8. × [解析]商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)中的流動性指標(biāo)比例不得低于25%。

  9.× [解析]我國銀行的信息披露指上市銀行信息披露和非上市銀行信息披露。

  10.×[解析]ROCA評級法主要針對外資銀行,由于外資銀行的分行不是獨(dú)立的法人,許多因素受制于總行,對外資銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量四個(gè)方面進(jìn)行評估是比較合適的。

  11.√[解析]銀行監(jiān)管的有效事實(shí)上必須具備完善的法律法規(guī)體系,銀行監(jiān)管法律框架應(yīng)由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級的法律規(guī)范構(gòu)成,法律的效力等級。

  12.× [解析]我國銀行監(jiān)管提出應(yīng)當(dāng)逐步從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。

  13.× [解析]風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度,表示為資產(chǎn)質(zhì)量從本期到前期變化的比率,屬于動態(tài)的指標(biāo)。

  14.× [解析]貸款損失準(zhǔn)備金率等于或大于不良貸款率,說明該行足額提取了撥付,風(fēng)險(xiǎn)較低。

  15.√ [解析]資本金是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的第一資金來源,銀行一旦破產(chǎn)首先消耗的是資本金,因此,資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人,使債權(quán)人面對風(fēng)險(xiǎn)免遭損失的“緩沖器”。

  16.√ [解析]有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束。商業(yè)銀行對維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。

  17.× [解析]商業(yè)銀行應(yīng)予每年4月底之前以年度報(bào)告的形式對外披露信息,并將年度報(bào)告置放在商業(yè)銀行的主要營業(yè)場所。

  18.× [解析]風(fēng)險(xiǎn)救助是針對有問題的銀行機(jī)構(gòu)采取的救助性措施;風(fēng)險(xiǎn)糾正主要是針對正;蚧菊5你y行業(yè)機(jī)構(gòu),以及存在潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患的關(guān)注類機(jī)構(gòu)多采取的措施。

  19.√[解析]外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的方式、內(nèi)容、目標(biāo)存在共性。外部審計(jì)和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式。無論是外部審計(jì)還是銀行監(jiān)管,都將審查銀行會計(jì)信息、管理信息以及相關(guān)記錄,促進(jìn)和保障銀行經(jīng)營管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、舍規(guī),并將其作為基本目標(biāo)之一。

  20.× [解析]外部審計(jì)和監(jiān)管意見共同成為市場主體關(guān)注、評價(jià)、選擇銀行的重要依據(jù)。