1.市場風(fēng)險(xiǎn)主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　2.貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本是用來抵消非預(yù)期損失的。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　3.我國商業(yè)銀行監(jiān)管的總目標(biāo)是提升我國商業(yè)銀行的核心競爭力，壯大整體規(guī)模。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　4.風(fēng)險(xiǎn)與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風(fēng)險(xiǎn)高收益的基本規(guī)律。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　5.即期，是衍生產(chǎn)品交易的基礎(chǔ)工具，通常是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，是一種非常實(shí)用的衍生工具。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　6.走私不屬于內(nèi)部欺詐。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　7.外部審計(jì)不具備檢查被審計(jì)單位會(huì)計(jì)憑證和賬簿的權(quán)利。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　8.債項(xiàng)評(píng)級(jí)本質(zhì)上等同于貸款分類。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　9.通過加強(qiáng)內(nèi)部管理能夠有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，但并非所有的操作風(fēng)險(xiǎn)事件都能夠被制止和控制。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　10.巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面1臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　11.商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是消除風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)零風(fēng)險(xiǎn)。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　12.信用風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)相比具有數(shù)據(jù)充分和易于計(jì)量的特點(diǎn)。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　13.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動(dòng)性狀況和市場風(fēng)險(xiǎn)敏感性狀況等。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　14.國別風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)三類。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　15.無論是集中型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，還是分散型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，必須都包括商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　16.記入交易賬戶頭寸的交易目的可以隨意更改。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　17.交易賬戶的適用范圍僅包括商業(yè)銀行的所有表內(nèi)頭寸。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　18.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸的數(shù)量等于賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸減去買人的遠(yuǎn)期合約頭寸。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　19.商業(yè)銀行利用專家系統(tǒng)對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析時(shí)，會(huì)面臨各個(gè)專家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)缺乏一致性的問題，且對(duì)于大型銀行而言，這一問題尤為突出。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　20.傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法中，授信集中是指相對(duì)于商業(yè)銀行資本金、總資產(chǎn)或總體風(fēng)險(xiǎn)水平而言，存在較小潛在風(fēng)險(xiǎn)的授信。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　二、單項(xiàng)選擇題

　　21.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B.對(duì)于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是大、明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源

　　C.信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響相同

　　D.信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)中.又存在于表外業(yè)務(wù)中

　　22.下列關(guān)于資本的說法，正確的是(　　)。

　　A.會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)部分

　　B.資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人免遭風(fēng)險(xiǎn)損失的緩沖器

　　C.資本充足率中的資本指的是經(jīng)濟(jì)資本

　　D.監(jiān)管資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本

　　23.銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是(　　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)控制

　　B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

　　C.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

　　D.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

　　24.假設(shè)隨機(jī)變量×服從二項(xiàng)分布B(10，0.1)、則隨機(jī)變量×的均值為__________，方差為__________。(　　)

　　A.1;0.9

　　B.0.9;1

　　C.1;1

　　D.0.9;O.9

　　25.以下不屬于健康的風(fēng)險(xiǎn)文化包括的內(nèi)容的是(　　)。

　　A.樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

　　B.加強(qiáng)全體員工的驅(qū)動(dòng)作用

　　C.創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織

　　D.充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用

　　26.業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是由(　　)設(shè)置的。

　　A.董事會(huì)

　　B.監(jiān)事會(huì)

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

　　D.高級(jí)管理層

　　27.以下各風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是(　　)。

　　A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　B.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　C.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

　　28.借款人甲內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率為0.05%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的他的違約概率為(　　)。

　　A.0.025%

　　B.0.03%

　　C.0.O4%

　　D.0.05%

　　29.A銀行2010年年初共有可疑類貸款500億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為損失類的貸款金額為100億元，期初可疑類貸款期間因回收減少了150億元、因核銷減少了250億元，則該銀行2010年的可疑類貸款遷徙率為(　　)。

　　A.12.5%

　　B.25%

　　C.50%

　　D.100%

　　30.健康的風(fēng)險(xiǎn)文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，.以(　　)大化為目標(biāo)。

　　A.利潤

　　B.每股收益

　　C.經(jīng)營價(jià)值

　　D.實(shí)體價(jià)值

　　31.主要用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同的擔(dān)保形式是(　　)。

　　A.保證

　　B.抵押

　　C.質(zhì)押

　　D.留置

　　32.從我國目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)不包括(　　)。

　　A.總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)

　　B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配

　　C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配

　　D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源

　　33.(　　)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是主要和常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。

　　A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

　　C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

　　34.盈余公積不包括(　　)。

　　A.資本溢價(jià)

　　B.法定盈余公積

　　C.任意盈余公積

　　D.法定公益金

　　35.假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線變陡，則以下策略中恰當(dāng)?shù)氖?　　)。

　　A.買入期限較長的金融產(chǎn)品

　　B.賣出期限較短的金融產(chǎn)品

　　C.買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品

　　D.買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品

　　36.銀監(jiān)會(huì)公布的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)不包括(　　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)水平

　　B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙

　　C.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

　　37.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是(　　)。

　　A.提高銀行股東價(jià)值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)地位

　　B.大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度

　　C.大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值

　　D.持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)

　　38.對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額屬于(　　)限額。

　　A.交易

　　B.風(fēng)險(xiǎn)

　　C.頭寸

　　D.止損

　　39.銀行系統(tǒng)升級(jí)，調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)，造成該銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)系統(tǒng)故障、業(yè)務(wù)停辦的事件屬于(　　)風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.人員因素

　　B.內(nèi)部流程

　　C.系統(tǒng)缺陷

　　D.外部事件

　　40.在標(biāo)準(zhǔn)法的幾大業(yè)務(wù)條線中，β系數(shù)等于18%的業(yè)務(wù)條線是(　　)。

　　A.零售銀行

　　B.交易和銷售

　　C.商業(yè)銀行

　　D.資產(chǎn)管理

　　41.健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括(　　)。

　　A.強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí)，樹立內(nèi)控優(yōu)先理念

　　B.完善激勵(lì)約束機(jī)制

　　C.提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力

　　D.以上都是

　　42.(　　)是具流動(dòng)性的資產(chǎn)。

　　A.現(xiàn)金

　　B.股票

　　C.同業(yè)借款

　　D.貸款

　　43.假設(shè)某商業(yè)銀行的敏感負(fù)債為3000億元，法定儲(chǔ)備率為8%，提取流動(dòng)資金比例為80%;脆弱資金為2500億元，法定儲(chǔ)備率為5%，提取流動(dòng)資金比例為30%;核心存款為4000億元，法定儲(chǔ)備率為3%，提取流動(dòng)資金比例為15%;新增貸款為120億元，提取流動(dòng)資金比例為100%。該銀行的流動(dòng)性需求為(　　)億元。

　　A.3622.5

　　B.367.5

　　C.3870

　　D.3750

　　44.作為商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的流動(dòng)性缺口率，其標(biāo)準(zhǔn)為不得低于(　　)。

　　A.0

　　B.2%

　　C.-2%

　　D.-10%

　　45.對(duì)于脆弱資金，商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有其(　　)左右。

　　A.15%

　　B.30%

　　C.60%

　　D.80%

　　46.下列不屬于違約發(fā)生的主要原因的是(　　)。

　　A.債務(wù)人自身因素

　　B.債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素

　　C.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

　　D.銀行監(jiān)管措施不健全

　　47.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，正確的是(　　)。

　　A.商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的80%

　　B.商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%

　　C.重估儲(chǔ)備屬于核心資本

　　D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本

　　48.有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以(　　)為先導(dǎo)。

　　A.健全的內(nèi)部控制機(jī)制

　　B.完善的公司治理機(jī)構(gòu)

　　C.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育

　　D.有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略

　　49.下列關(guān)于資本的說法，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.會(huì)計(jì)資本也就是賬面資本

　　B.監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本

　　C.經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬

　　D.經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本

　　50.商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法不包括(　　)。

　　A.因果關(guān)系分析

　　B.VaR

　　C.敏感性分析

　　D.情景分析

　　51.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備不包括(　　)步驟。

　　A.準(zhǔn)備

　　B.評(píng)估

　　C.確認(rèn)

　　D.報(bào)告

　　52.風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心是(　　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)管理策略

　　B.風(fēng)險(xiǎn)管理理念

　　C.公司治理結(jié)構(gòu)

　　D.內(nèi)部控制系統(tǒng)

　　53.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集的步驟不包括(　　)。

　　A.損失事件評(píng)估

　　B.損失事件識(shí)別

　　C.損失事件填報(bào)

　　D.損失金額確定

　　54.(　　)是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。

　　A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

　　B.分析風(fēng)險(xiǎn)

　　C.感知風(fēng)險(xiǎn)

　　D.制作風(fēng)險(xiǎn)清單

　　55.甲、乙兩人在某銀行從事柜臺(tái)業(yè)務(wù)，乙為會(huì)計(jì)主管，工作中兩人關(guān)系密切、無話不談。下列選項(xiàng)中，兩人對(duì)密碼的管理正確的是(　　)。

　　A.兩人密碼互相知悉

　　B.各自定期或不定期更換密碼并嚴(yán)格保密

　　C.需要業(yè)務(wù)授權(quán)時(shí)，甲輸入乙的密碼進(jìn)行授權(quán)

　　D.乙用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務(wù)

　　56.商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)是(　　)。

　　A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶

　　B.建立完善的內(nèi)部控制體系

　　C.正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)

　　D.制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略

　　57.CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相互獨(dú)立。因此貸款組合的違約率服從(　　)分布。

　　A.均勻

　　B.指數(shù)

　　C.泊松

　　D.正態(tài)

　　58.A企業(yè)2010年的銷售成本為3000萬元，銷售收入為4500萬元，年初資產(chǎn)總額為7500萬元，年底資產(chǎn)總額為10500萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為(　　)。

　　A.33%

　　B.47%

　　C.50%

　　D.80%

　　59.根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法正確的是(　　)。

　　A.期初關(guān)注類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低

　　B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低

　　C.期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多。正常貸款遷徙率越低

　　D.期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越低

　　60.在國別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中，一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比是指(　　)。

　　A.外債總額與國民生產(chǎn)總值

　　B.償債比例

　　C.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比

　　D.國際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比

　　61.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定。允許銀行采用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本需要滿足一定的要求。這種要求不包括(　　)。

　　A.商業(yè)銀行必須表明采用的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件

　　B.商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法

　　C.銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)無需與每日風(fēng)險(xiǎn)管理程序整合，但是應(yīng)當(dāng)能夠?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的程序和活動(dòng)提供整體性的檢查

　　D.銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門，承擔(dān)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的設(shè)計(jì)及實(shí)施

　　62.2012年6月，中國銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定商業(yè)銀行(　　)應(yīng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并至少每年向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。

　　A.行長

　　B.股東大會(huì)

　　C.監(jiān)事會(huì)

　　D.理事會(huì)

　　63.A銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭690，英鎊多頭560，美元空頭470，港元空頭380，則凈總敞口頭寸為(　　)。

　　A.2100

　　B.1250

　　C.850

　　D.400

　　64.銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包括(　　)。

　　A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

　　B.努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力

　　C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)

　　D.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

　　65.(　　)承擔(dān)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.股東大會(huì)

　　B.董事會(huì)

　　C.監(jiān)事會(huì)

　　D.高級(jí)管理層

　　66.(　　)方法就是以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。

　　A.重估

　　B.推算

　　C.盯市

　　D.盯模

　　67.(　　)是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。

　　A.標(biāo)準(zhǔn)法

　　B.替代標(biāo)準(zhǔn)法

　　C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　　D.高級(jí)計(jì)量法

　　68.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)信息系統(tǒng)項(xiàng)目的立項(xiàng)、開發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施有效管理，對(duì)于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度，以下不正確的是(　　)。

　　A.不能超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)需求

　　B.要慎重對(duì)待系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)的全過程

　　C.要追求快速見效，爭取用短的時(shí)間完成系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)的全過程

　　D.不能貪大求全

　　69.(　　)作為一項(xiàng)獨(dú)立、客觀、公正的約束與評(píng)價(jià)機(jī)制.在促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中發(fā)揮重要作用。

　　A.內(nèi)部審計(jì)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

　　C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　D.內(nèi)部評(píng)級(jí)

　　70.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不包括(　　)。

　　A.宏觀戰(zhàn)略層面

　　B.中觀規(guī)劃層面

　　C.中觀管理層面

　　D.微觀執(zhí)行層面

　　71.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心的步驟是(　　)。

　　A.了解機(jī)構(gòu)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　C.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)

　　D.監(jiān)管措施

　　72.(　　)必須向董事會(huì)或指定的委員會(huì)提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。

　　A.監(jiān)事會(huì)

　　B.高級(jí)管理層

　　C.股東大會(huì)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

　　73.對(duì)記人所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值正變動(dòng)可計(jì)入附屬資本的部分，不得超過正變動(dòng)的(　　)。

　　A.25%

　　B.50%

　　C.75%

　　D.100%

　　74.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(　　)。

　　A.是連續(xù)的動(dòng)態(tài)的過程

　　B.跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況

　　C.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別、分析

　　D.以上都對(duì)

　　75.目前在全球范圍內(nèi)，巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于(　　)來計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。

　　A.違約概率模型

　　B.信用評(píng)分模型

　　C.內(nèi)部評(píng)級(jí)方法

　　D.以上都不對(duì)

　　76.以下不屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的是(　　)。

　　A.本外幣現(xiàn)金

　　B.銀行存單

　　C.黃金

　　D.中央政府發(fā)行債券

　　77.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程不包括(　　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

　　B.風(fēng)險(xiǎn)控制

　　C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

　　78.(　　)通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值。

　　A.預(yù)期損失

　　B.期望損失

　　C.非預(yù)期損失

　　D.災(zāi)難性損失

　　79.(　　)負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動(dòng)指南。

　　A.股東大會(huì)和董事會(huì)

　　B.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

　　C.董事會(huì)和高級(jí)管理層

　　D.高級(jí)管理層和內(nèi)部審計(jì)人員

　　80.商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場失敗、兼并/收購失敗等風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是(　　)。

　　A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.客戶風(fēng)險(xiǎn)

　　C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

　　D.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

　　81.(　　)經(jīng)常是商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的原因。

　　A.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　B.市場風(fēng)險(xiǎn)

　　C.法律風(fēng)險(xiǎn)

　　D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　82.期權(quán)性工具(　　)。

　　A.具有期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

　　B.具有對(duì)稱性

　　C.不會(huì)給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險(xiǎn)

　　D.給期權(quán)買入方帶來風(fēng)險(xiǎn)

　　83.以下各項(xiàng)中，屬于針對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型的是(　　)。

　　A.CreditMetrics

　　B.KMV模型

　　C.VaR模型

　　D.高級(jí)計(jì)量法

　　84.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要方法不包括(　　)。

　　A.失誤樹分析法

　　B.資產(chǎn)賬務(wù)狀況分析法

　　C.專家預(yù)測法

　　D.分解分析法

　　85.能夠反映商業(yè)銀行的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平的資本是(　　)。

　　A.會(huì)計(jì)資本和經(jīng)濟(jì)資本

　　B.會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本

　　C.監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本

　　D.賬面資本和會(huì)計(jì)資本

　　86.對(duì)于正向收益率曲線來說，某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長，收益率(　　)。

　　A.越低

　　B.與期限無關(guān)

　　C.越高

　　D.發(fā)生波動(dòng)

　　87.對(duì)計(jì)入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值負(fù)變動(dòng)可從附屬資本中扣減的比例為(　　)。

　　A.25%

　　B.50%

　　C.75%

　　D.100%

　　88.當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則流動(dòng)性也隨之(　　)。

　　A.減弱

　　B.增強(qiáng)

　　C.不變

　　D.無法判斷

　　89.下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是(　　)。

　　A.久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響

　　B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

　　D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確

　　90.對(duì)向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除(　　)。

　　A.20%

　　B.50%

　　C.70%

　　D.100%

　　91.對(duì)政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為(　　)。

　　A.O

　　B.5%

　　C.10%

　　D.20%

　　92.對(duì)商業(yè)銀行的個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為(　　)。

　　A.20%

　　B.50%

　　C.70%

　　D.100%

　　93.利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為(　　)。

　　A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

　　C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

　　94.監(jiān)管部門對(duì)資本不足銀行的糾正措施不包括(　　)。

　　A.對(duì)商業(yè)銀行股東實(shí)施的糾正措施

　　B.對(duì)商業(yè)銀行董事和高級(jí)管理層采取的糾正措施

　　C.對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門采取的糾正措施

　　D.對(duì)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施

　　95.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通常需要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告類型是(　　)。

　　A.整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

　　B.頭寸報(bào)告

　　C.佳避險(xiǎn)報(bào)告

　　D.以上均不是

　　96.企業(yè)購買遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是(　　)。

　　A.鎖定未來機(jī)會(huì)成本

　　B.鎖定未來借款成本

　　C.增加貨幣頭寸

　　D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)

　　97.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，需要用到的方法是(　　)。

　　A.情景分析法

　　B.缺口分析法

　　C.久期分析法

　　D.以上均不正確

　　98.盈利能力監(jiān)管指標(biāo)不包括(　　)。

　　A.資本金收益率

　　B.不良貸款率

　　C.凈利息收益率

　　D.資產(chǎn)收益率

　　99.商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對(duì)(　　)。

　　A.財(cái)務(wù)狀況

　　B.經(jīng)營戰(zhàn)略

　　C.內(nèi)部控制

　　D.銷售情況

　　100.貸款重組的第一步是(　　)。

　　A.成本收益分析

　　B.準(zhǔn)備重組方案

　　C.與債務(wù)人協(xié)商

　　D.調(diào)整信貸產(chǎn)品

　　三、多項(xiàng)選擇題

　　101.下列各項(xiàng)所述情形，債務(wù)人可被視為違約的有(　　)。

　　A.某借款企業(yè)申請(qǐng)破產(chǎn)，由此將延期償還欠款

　　B.某借款企業(yè)已破產(chǎn)，由此將不歸還欠款

　　C.某客戶的信用卡債務(wù)余額超過了新核定的透支限額.且逾期50天未還

　　D.某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品無法變現(xiàn)

　　E.銀行同意對(duì)某借款企業(yè)的債務(wù)進(jìn)行債務(wù)重組，由此可能導(dǎo)致債務(wù)減少

　　102.客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，要識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)，例如(　　)。

　　A.有無隨意變更會(huì)計(jì)處理方法

　　B.報(bào)表編制基礎(chǔ)是否一致

　　C.是否按規(guī)定建立并實(shí)施內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督

　　D.是否拒絕依法實(shí)施監(jiān)督

　　E.是否如實(shí)提供會(huì)計(jì)信息

　　103.下列關(guān)于貸款組合風(fēng)險(xiǎn)的說法中，正確的有(　　)。

　　A.貸款組合的總體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡單加總

　　B.將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小的行業(yè)或地區(qū)的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)的總體風(fēng)險(xiǎn)

　　C.將信貸資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)的行業(yè)或地區(qū)的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)

　　D.相對(duì)于單筆貸款業(yè)務(wù)，貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中應(yīng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素

　　E.貸款組合的單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性

　　104.以下說法中，正確的有(　　)。

　　A.違約概率即通常所稱的違約損失的概率

　　B.違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念

　　C.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的

　　D.違約頻率是分析模型作出的事前預(yù)測

　　E.違約頻率可作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)

　　105.一般而言，以下因素會(huì)造成借款人信用風(fēng)險(xiǎn)提高的有(　　)。

　　A.利率水平提高

　　B.擴(kuò)張的貨幣政策

　　C.借款人財(cái)務(wù)杠桿提高

　　D.經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入蕭條

　　E.借款人收益波動(dòng)性變大

　　106.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，其中包括(　　)。

　　A.不良貸款遷徙率

　　B.資本充足程度

　　C.超額備付金比率

　　D.盈利能力

　　E.準(zhǔn)備金充足程度

　　107.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則包括(　　)。

　　A.盈利性

　　B.安全性

　　C.流動(dòng)性

　　D.擴(kuò)張性

　　E.競爭性

　　108.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在(　　)等方面存在不完善、不健全等問題。

　　A.業(yè)務(wù)管理框架

　　B.數(shù)據(jù)信息質(zhì)量

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理要求

　　D.權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)

　　E.內(nèi)部系統(tǒng)安全

　　109.下列屬于可以質(zhì)押的權(quán)利有(　　)。

　　A.依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)

　　B.著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)

　　C.匯票

　　D.債券

　　E.上市公司的股票

　　110.盈利能力比率主要有(　　)。

　　A.銷售毛利率

　　B.銷售凈利率

　　C.資產(chǎn)負(fù)債率

　　D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　E.凈資產(chǎn)收益率

　　111.不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式中涉及的準(zhǔn)備包括(　　)。

　　A.一般準(zhǔn)備

　　B.重估準(zhǔn)備

　　C.專項(xiàng)準(zhǔn)備

　　D.特別準(zhǔn)備

　　E.特種準(zhǔn)備

　　112.商業(yè)銀行下列情形中，主要面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)的有(　　)。

　　A.銀行因?qū)ν鈳抛邉菥哂心撤N預(yù)期而持有的外幣頭寸

　　B.為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即軋平的外幣頭寸

　　C.外幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為

　　D.外匯衍生產(chǎn)品的交易對(duì)手未能如期履行合約

　　E.銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間的幣種不匹配

　　113.商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括(　　)。

　　A.重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

　　B.重大市場風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

　　C.重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

　　D.重大突發(fā)性事件

　　E.重大法律風(fēng)險(xiǎn)事件

　　114.授信權(quán)限管理通常遵循的原則有(　　)。

　　A.給予每一交易對(duì)方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)

　　B.集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用管理時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)

　　C.債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變(如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同)應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)

　　D.交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策。每一政策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)一收益分析基礎(chǔ)之上

　　E.根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考核

　　115.監(jiān)管*在判斷交易賬戶按模型計(jì)值方法是否審慎時(shí)，應(yīng)考慮的因素包括(　　)。

　　A.高級(jí)管理層應(yīng)該了解交易賬戶中按模型計(jì)值的項(xiàng)目，并認(rèn)識(shí)到在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告或經(jīng)營業(yè)績報(bào)告中，按模型計(jì)值所產(chǎn)生的不確定性及其影響程度

　　B.在可能的范圍內(nèi)，市場參數(shù)應(yīng)該是可以找到來源的，并與市場價(jià)格的變化相一致

　　C.在可能的情況下，應(yīng)該使用對(duì)某種產(chǎn)品通用的計(jì)值方法

　　D.如果是銀行自身開發(fā)的模型，模型應(yīng)該建立在適當(dāng)?shù)募俣ɑ�礎(chǔ)上，并請(qǐng)獨(dú)立、合格的外部機(jī)構(gòu)對(duì)模型進(jìn)行評(píng)價(jià)

　　E.應(yīng)該有正式的變化控制程序和模型的備份.并定期用于對(duì)計(jì)值情況進(jìn)行測試

　　116.下列關(guān)于董事會(huì)的說法，正確的有(　　)。

　　A.董事會(huì)是商業(yè)銀行的高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)。承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的終責(zé)任

　　B.董事會(huì)負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的整體戰(zhàn)略和政策

　　C.董事會(huì)通過列席會(huì)議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評(píng)、訪談座談等方式對(duì)商業(yè)銀行的決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和測評(píng)

　　D.董事會(huì)設(shè)置高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)擬定全行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則

　　E.董事會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策

　　117.流動(dòng)性的指標(biāo)中，貸款總額與核心存款比率這一指標(biāo)可以通過(　　)指標(biāo)換算得到。

　　A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

　　B.核心存款比例

　　C.貸款總額與總資產(chǎn)比率

　　D.流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)比率

　　E.大額負(fù)債依賴度

　　118.下列關(guān)于計(jì)算VaR值的歷史模擬法的說法，正確的有(　　)。

　　A.考慮到“肥尾”現(xiàn)象

　　B.能計(jì)量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)

　　C.通過歷史數(shù)據(jù)構(gòu)造收益率分布，不依賴特定的定價(jià)模型

　　D.風(fēng)險(xiǎn)度量的結(jié)果受制于歷史周期的長度

　　E.存在模型風(fēng)險(xiǎn)

　　119.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)中的融資指標(biāo)/信號(hào)包括(　　)。

　　A.被迫從市場上購回已發(fā)行的債券

　　B.外部評(píng)級(jí)下降

　　C.所發(fā)行股票價(jià)格下跌

　　D.債權(quán)人提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足

　　E.存款大量流失

　　120.下列不體現(xiàn)核心雇員流失風(fēng)險(xiǎn)的有(　　)。

　　A.缺乏足夠后備人員

　　B.缺乏崗位輪換機(jī)制

　　C.核心員工的欺詐行為

　　D.核心員工的知識(shí)/技能缺乏

　　E.關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄

　　121.下列關(guān)于巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)的說法，正確的有(　　)。

　　A.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會(huì)發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴(yán)重?fù)p失時(shí)，商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么情況下，必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法

　　B.商業(yè)銀行必須提供按巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的業(yè)務(wù)單元和損失類別分類的損失數(shù)據(jù)

　　C.任何操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)必須具備某些關(guān)鍵要素，包括內(nèi)部數(shù)據(jù)的使用、相關(guān)的外部數(shù)據(jù)、情景分析和反映商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制系統(tǒng)情況的其他因素

　　D.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)必須足夠“分散”，以將影響損失估計(jì)分布尾部形態(tài)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)因素考慮在內(nèi)

　　E.除了使用實(shí)際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法還必須考慮到關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

　　122.下列關(guān)于良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系作用的說法，正確的有(　　)。

　　A.能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失

　　B.能夠確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平

　　C.能夠減少進(jìn)入新市場的阻礙

　　D.能夠吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競爭力

　　E.能夠完全避免風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失

　　123.2004年中國銀監(jiān)會(huì)制定并發(fā)布了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，對(duì)資本充足率的信息披露提出了具體、詳細(xì)的要求，下列表述正確的有(　　)。

　　A.商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)立董事會(huì)的，由監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)

　　B.資本充足率的信息披露，主要包括四個(gè)方面內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策、資本、資本充足率、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)

　　C.商業(yè)銀行資本充足率信息披露時(shí)間為每個(gè)會(huì)計(jì)年度的后4個(gè)月內(nèi)。因特殊原因不能按時(shí)披露的，應(yīng)至少提前10個(gè)工作日向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)延遲

　　D.商業(yè)銀行資本充足率信息在披露前報(bào)送銀監(jiān)會(huì)

　　E.對(duì)于涉及商業(yè)機(jī)密無法披露的項(xiàng)目，商業(yè)銀行可披露項(xiàng)目的總體情況，并解釋特殊項(xiàng)目無法披露的原因

　　124.目前商業(yè)銀行普遍采用的計(jì)算VaR值的方法有(　　)。

　　A.方差一協(xié)方差法

　　B.正態(tài)分布法

　　C.歷史模擬法

　　D.情景模擬法

　　E.蒙特卡洛模擬法

　　125.常用的市場風(fēng)險(xiǎn)限額包括(　　)。

　　A.交易限額

　　B.風(fēng)險(xiǎn)限額

　　C.止損限額

　　D.控制限額

　　E.調(diào)整限額

　　126.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包種類有(　　)。

　　A.處理程序外包

　　B.業(yè)務(wù)營銷外包

　　C.專業(yè)性服務(wù)外包

　　D.核心業(yè)務(wù)外包

　　E.后勤性事務(wù)外包

　　127.法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的起因包括(　　)。

　　A.片面追求貸款規(guī)模和市場份額

　　B.信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機(jī)制

　　C.信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識(shí)不強(qiáng)

　　D.因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度

　　E.社會(huì)缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境

　　128.以下屬于流動(dòng)性差的資產(chǎn)有(　　)。

　　A.股票

　　B.銀行可出售的貸款組合

　　C.無法出售的貸款

　　D.銀行的房產(chǎn)

　　E.銀行在公司的投資

　　129.在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，商業(yè)銀行信息系統(tǒng)的主要作用包括(　　)。

　　A.支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　B.建立損失數(shù)據(jù)庫

　　C.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測與報(bào)告

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理輔助決策

　　E.建立資本模型

　　130.資金交易業(yè)務(wù)中后臺(tái)結(jié)算清算需注意的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要包括(　　)。

　　A.交易定價(jià)模型或定價(jià)機(jī)制錯(cuò)誤

　　B.未及時(shí)監(jiān)測和報(bào)告交易員的超權(quán)限交易和重大頭寸變化

　　C.因系統(tǒng)中斷而不能及時(shí)將資金精算到位

　　D.因錄入錯(cuò)誤而錯(cuò)誤清算資金

　　E.未履行監(jiān)管部門所要求的強(qiáng)制性報(bào)告義務(wù)

　　131.流動(dòng)性比例中流動(dòng)性資產(chǎn)包括(　　)。

　　A.在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款

　　B.1個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收賬款

　　C.1個(gè)月內(nèi)到期的貼現(xiàn)及其他買入票據(jù)

　　D.1個(gè)月內(nèi)到期的次級(jí)類貸款

　　E.1個(gè)月內(nèi)到期的債券

　　132.單一法人客戶的信用分析中，下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說法，錯(cuò)誤的有(　　)。

　　A.現(xiàn)金流量分析過程：投資活動(dòng)的現(xiàn)金流_融資活動(dòng)的現(xiàn)金流-+經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流

　　B.對(duì)于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款

　　C.對(duì)于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

　　D.貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息

　　E.在開發(fā)期和成長期，借款人正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量一般是正值

　　133.對(duì)于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重賦予權(quán)重為零的有(　　)。

　　A.我國中央政府的債券

　　B.中央政府投資的公用企業(yè)的債券

　　C.政策性銀行債券

　　D.商業(yè)銀行之間原始期限4個(gè)月以內(nèi)的債券

　　E.國有金融資產(chǎn)管理公司為收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券

　　134.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要目標(biāo)包括(　　)。

　　A.確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

　　B.確保商業(yè)銀行盈利目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

　　C.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)

　　D.確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性

　　E.確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整

　　135.在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的因素有(　　)。

　　A.市場環(huán)境

　　B.資本金的規(guī)模

　　C.競爭對(duì)手的實(shí)力

　　D.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

　　E.商業(yè)銀行的管理理念

　　136.市場準(zhǔn)人是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，包括(　　)。

　　A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人

　　B.資金準(zhǔn)入

　　C.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入

　　D.信息準(zhǔn)人

　　E.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入

　　137.市場準(zhǔn)人應(yīng)當(dāng)遵循的原則有(　　)。

　　A.公開

　　B.公平

　　C.公正

　　D.效率

　　E.便民

　　138.以下屬于高質(zhì)量的金融工具有(　　)。

　　A.中央政府發(fā)行的債券

　　B.政策性銀行發(fā)行的票據(jù)

　　C.AA一級(jí)以上國家政府發(fā)行的債券

　　D.黃金

　　E.銀行存單

　　139.完整的資本充足率評(píng)估程序包括(　　)方面。

　　A.董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督

　　B.健全的資本評(píng)估

　　C.風(fēng)險(xiǎn)的全面評(píng)估

　　D.完善的監(jiān)測和報(bào)告系統(tǒng)

　　E.健全的內(nèi)部控制檢查

　　140.現(xiàn)場檢查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要作用體現(xiàn)在(　　)。

　　A.發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

　　B.保護(hù)和促進(jìn)作用

　　C.反饋和建議作用

　　D.評(píng)價(jià)和指導(dǎo)作用

　　E.控制和規(guī)范作用

　　一、判斷題

　　1.【答案】A。

　　2.【答案】B。解析：貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本是用來抵消預(yù)期損失的。

　　3.【答案】B。解析：我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。同時(shí)，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

　　4.【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風(fēng)險(xiǎn)低收益的基本規(guī)律。

　　5.【答案】B。解析：即期不是衍生工具。

　　6.【答案】B。

　　7.【答案】B。解析：外部審計(jì)具備檢查被審計(jì)單位會(huì)計(jì)憑證和賬簿的權(quán)利。

　　8.【答案】B。解析：這是兩種不同標(biāo)準(zhǔn)，本質(zhì)不同。

　　9.【答案】A。解析：加強(qiáng)內(nèi)部管理能夠有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，但并非所有的操作風(fēng)險(xiǎn)事件都能夠被阻止和控制。

　　10.【答案】A。解析：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。

　　11.【答案】B。解析：商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是減少風(fēng)險(xiǎn)。

　　12.【答案】B。解析：市場風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)相比具有數(shù)據(jù)充分和易于計(jì)量的特點(diǎn)。

　　13.【答案】A。解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動(dòng)性狀況和市場風(fēng)險(xiǎn)敏感性狀況等。

　　14.【答案1A。解析：國別風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)三類。

　　15.【答案】B。解析：從全球金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐看，集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素;但由于在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，所以分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門不是必須包括商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素。

　　16.【答案】B。解析：不能隨意更改。

　　17.【答案】B。解析：表外資產(chǎn)也適用。

　　18.【答案】B。解析：應(yīng)為買入的減去賣出的。

　　19.【答案】A。解析：銀行規(guī)模大，面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理難度就越大，對(duì)某問題的評(píng)價(jià)就會(huì)缺乏一致性的問題會(huì)更突出。

　　20.【答案】B。解析：應(yīng)為存在較大潛在風(fēng)險(xiǎn)的授信。

　　二、單項(xiàng)選擇題

　　21.【答案】C。解析：信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同，對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失多是債務(wù)的全部賬面價(jià)值;而對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)于違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視。

　　22.【答案】B。解析：會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益部分;資本充足率中的資本指的是監(jiān)管資本;經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。

　　23.【答案】A。解析：銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測一風(fēng)險(xiǎn)控制。

　　24.【答案】A。解析：隨機(jī)變量×服從二項(xiàng)分布寫作：X～B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-p)。本題中，X～B(10，0.1)，n=10，p=0.1;均值為np=1，方=np(1-p)=0.9。

　　25.【答案】B。解析：正確的說法是“加強(qiáng)高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用”。

　　26.【答案】D。解析：業(yè)務(wù)部f-JN,險(xiǎn)管理委員會(huì)是由高級(jí)管理層設(shè)置的。

　　27.【答案】A。

　　28.【答案】D。解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.O3%中的較高者。

　　29.【答案】D。解析：可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)×100%=100/(500-150-250)×100%=100%。

　　【專家點(diǎn)撥】期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額。期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。

　　30.【答案】C。

　　31.【答案】D。解析：留置主要用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同的擔(dān)保形式。

　　32.【答案】D。解析：從我國目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理可通過以下三個(gè)環(huán)節(jié)完成：①由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)，提出全行的經(jīng)濟(jì)資本總量和增量控制目標(biāo)，對(duì)分行進(jìn)行初次分配;②總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配;③總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配。

　　33.【答案】A。解析：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是主要和常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。

　　34.【答案】A。解析：資本溢價(jià)屬于資本公積。

　　35.【答案】C。

　　36.【答案】D。解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。

　　37.【答案】C。解析：銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。

　　38.【答案】B。解析：對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額是風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額，屬于風(fēng)險(xiǎn)限額。

　　39.【答案】C。解析：這屬于系統(tǒng)缺陷方面的風(fēng)險(xiǎn)。

　　40.【答案】B。解析：零售銀行和資產(chǎn)管理的β系數(shù)是12%，商業(yè)銀行的β系數(shù)是15%。

　　41.【答案】D。解析：本題考核的是健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。

　　42.【答案】A。解析：具有流動(dòng)性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。

　　43.【答案】A。解析：商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求=0.8×(敏感負(fù)債一法定儲(chǔ)備)+0.3×(脆弱資金一法定儲(chǔ)備)+0.15×(核心存款一法定儲(chǔ)備)+1.0×新增貸款=0.8×(3000-240)+0.3×(2500-125)+0.15×(4000-120)+1.0×120=2208+712.5+582+120=3622.5(億元)。

　　44.【答案】D。解析：流動(dòng)性缺口率不得低于一10%。

　　45.【答案】B。解析：脆弱資金，部分為短期內(nèi)提取的存款，如政府稅款、電力等費(fèi)用收入。商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有其30%左右。

　　46.【答案】D。解析：違約的發(fā)生主要基于：債務(wù)人自身因素、債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素、宏觀經(jīng)濟(jì)因素。

　　47.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，重估儲(chǔ)備屬于附屬資本，少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。

　　48.【答案】C。

　　49.【答案】C。解析：C項(xiàng)描述的是監(jiān)管資本，由于其必須在非預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用。因此其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。

　　50.【答案】A。

　　51.【答案】C。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備包括準(zhǔn)備、評(píng)估和報(bào)告三個(gè)步驟。準(zhǔn)備階段：包括確認(rèn)評(píng)估對(duì)象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險(xiǎn)信息;評(píng)估階段：包括識(shí)別和評(píng)估固有風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別和評(píng)估現(xiàn)有控制、評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)、提出優(yōu)化方案;報(bào)告階段：包括整合評(píng)估成果和提交報(bào)告兩個(gè)步驟。

　　52.【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中為重要和高層次的因素。

　　53.【答案】A。解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括：損失事件識(shí)別;損失事件填報(bào);損失金額確定;損失事件信息審核：損失數(shù)據(jù)收集驗(yàn)證。

　　54.【答案】C。解析：感知風(fēng)險(xiǎn)是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。

　　55.【答案】B。解析：柜員管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的違規(guī)操作包括：①柜員離崗未退出業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，被他人利用進(jìn)行操作;②授權(quán)密碼泄露或借給他人使用;③柜員盜用會(huì)計(jì)主管密碼私自授權(quán)，重置客戶密碼或強(qiáng)行修改客戶密碼;④設(shè)立勞動(dòng)組合時(shí)，不注意崗位之間的監(jiān)督制約;⑤柜員調(diào)離本工作崗位時(shí)，未及時(shí)將柜員卡上繳并注銷，未及時(shí)取消其業(yè)務(wù)權(quán)限等。

　　56.【答案】A。解析：資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。

　　57.【答案】C。解析：CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相互獨(dú)立。因此貸款組合的違約率服從泊松分布。

　　58.【答案】C。解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]=4500/[(7500+10500)/2]=50%。

　　59.【答案】A。解析：根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，期初關(guān)注類貸款余額越多.正常貸款遷徙率越低。

　　60.【答案】B。解析：償債比例是一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比。

　　61.【答案】C。解析：C項(xiàng)不屬于應(yīng)當(dāng)達(dá)到的條件。A項(xiàng)屬于定量標(biāo)準(zhǔn);B項(xiàng)屬于外部數(shù)據(jù)要求;D項(xiàng)屬于定性標(biāo)準(zhǔn)。

　　【專家點(diǎn)撥】根據(jù)巴塞爾委員會(huì)規(guī)定，銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)必須與每日風(fēng)險(xiǎn)管理程序緊密地整合在一起，其輸出的數(shù)據(jù)必須能夠成為銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制過程的一部分。

　　62.【答案】C。

　　63.【答案】D。解析：凈總敞口頭寸為：(690+560)-(470+380)=400。

　　64.【答案】C。解析：確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

　　65.【答案】B。解析：這是董事會(huì)的職責(zé)。

　　66.【答案】D。解析：這是盯模的定義。

　　67.【答案】D。解析：這是高級(jí)計(jì)量法的定義。

　　68.【答案】C。解析：商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)不能片面追求快速見效。

　　69.【答案】A。解析：內(nèi)部審計(jì)作為一項(xiàng)獨(dú)立、客觀、公正的約束與評(píng)價(jià)機(jī)制，在促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中發(fā)揮重要作用。內(nèi)部審計(jì)可以從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制四個(gè)主要階段，審核商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并報(bào)告潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。提出對(duì)應(yīng)方案，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)情況。

　　70.【答案】B。

　　71.【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心的步驟。

　　72.【答案】B。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》從公司治理、信用風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)審和外審等三方面角度來闡述銀行業(yè)的公司治理和監(jiān)督。規(guī)定了高級(jí)管理層的職責(zé)，其中包括：向董事會(huì)或指定的委員會(huì)，提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。

　　73.【答案】B。解析：對(duì)記入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值正變動(dòng)可計(jì)入附屬資本的部分，不得超過正變動(dòng)的50%。

　　74.【答案】D。

　　75.【答案】C。解析：巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評(píng)級(jí)方法來計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。

　　76.【答案】D。解析：中央政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具，不屬于現(xiàn)金類資產(chǎn);現(xiàn)金類資產(chǎn)主要包括本外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等。

　　77.【答案】C。解析：本題是對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的考查。按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。

　　78.【答案】A。解析：預(yù)期損失通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值。

　　79.【答案】C。解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃.并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動(dòng)指南。

　　80.【答案】C。解析：商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場失敗、兼并/收購失敗等風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

　　81.【答案】D。解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。

　　82.【答案】A。解析：期權(quán)性工具本身具有不對(duì)稱的支付特征，會(huì)給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)就是期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　83.【答案】C。解析：VaR模型是針對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型。

　　84.【答案】C。解析：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的基本、常用的方法。此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有：①資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法;②分解分析法;③失誤樹分析方法。

　　85.【答案】C。解析：經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本都能反映商業(yè)銀行的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平。

　　86.【答案】A。

　　87.【答案】D。解析：公允價(jià)值的負(fù)變動(dòng)應(yīng)全額從附屬資本中扣減。

　　88.【答案】B。解析：當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng);如果市場利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。

　　89.【答案】A。解析：本題考查久期分析的知識(shí)點(diǎn)，久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C中標(biāo)準(zhǔn)久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基期風(fēng)險(xiǎn)，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。D中，由于利率的大幅變動(dòng)(大于1%)，頭寸價(jià)格的變化與利率的變動(dòng)無法近似為線性關(guān)系，所以結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確。

　　90.【答案】B。解析：對(duì)向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。

　　91.【答案】A。解析：對(duì)政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0。

　　92.【答案】B。解析：對(duì)個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。

　　93.【答案】B。解析：利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)。

　　94.【答案】C。解析：對(duì)資本不足銀行的糾正措施包括：對(duì)商業(yè)銀行股東實(shí)施的糾正措施：對(duì)商業(yè)銀行董事和高級(jí)管理層采取的糾正措施;對(duì)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施。

　　95.【答案】C。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通常需要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告類型是佳避險(xiǎn)報(bào)告。

　　96.【答案】B。解析：企業(yè)購買遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是鎖定未來借款成本。

　　97.【答案】A。解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，需要用到的方法是情景分析法。

　　98.【答案】B。解析：不良貸款率屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。

　　99.【答案】A。解析：商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對(duì)財(cái)務(wù)狀況。

　　100.【答案】A。解析：貸款重組的第一步是成本收益分析。

　　三、多項(xiàng)選擇題

　　101.【答案】ABD。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線是前臺(tái)業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和內(nèi)部審計(jì)。

　　102.【答案】ABCDE。解析：此外還包括隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔.定期進(jìn)行檢測并形成文件記錄.設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序。

　　103.【答案]ABC。解析：D、E屬于盈利能力比率指標(biāo)。

　　104.【答案】ABE。解析：C、D屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響因素。

　　105.【答案】ADE。

　　106.【答案】ABCDE。解析：除此之外，還包括在自我評(píng)估基礎(chǔ)上，可以建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)測的基礎(chǔ)平臺(tái)。

　　107.【答案】ADE。解析：B是市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法;C是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

　　【專家點(diǎn)撥】考生在復(fù)習(xí)時(shí)，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法一定要注意區(qū)分，不能混淆。

　　108.【答案】ABE。解析：由于集團(tuán)客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對(duì)其授信時(shí)應(yīng)注意統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施總量控制;充分掌握信息，避免過度授信;主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。

　　109.【答案】ABC。解析：除了A、B、C三個(gè)選項(xiàng)外，還應(yīng)包括可靠性、可比性、實(shí)質(zhì)性。

　　110.【答案】ABCDE。

　　111.【答案】CDE。解析：信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。目前。應(yīng)用廣泛的信用評(píng)分模型有：線性概率模型(linearProbabilityModel)、logit模型、Probit模型和線性辨別模型(linearDis.CriminateModel)。

　　112.【答案】DE。解析：債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約后的債項(xiàng)損失大小。特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項(xiàng)評(píng)級(jí)既可以只反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)，也可以同時(shí)反映客戶信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)。

　　113.【答案】BDE。解析：按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格，期權(quán)可分為價(jià)內(nèi)期權(quán)、平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)。

　　114.【答案】CDE。解析：使銀行喪失流動(dòng)性主要在于兩個(gè)方面：①銀行自身經(jīng)營管理出現(xiàn)問題導(dǎo)致流動(dòng)性受損;②公眾對(duì)銀行體系失去信心，從而出現(xiàn)擠兌導(dǎo)致銀行的無法應(yīng)對(duì)。另外D項(xiàng)情形也可能使銀行失去流動(dòng)性。

　　115.【答案】ABD。解析：國別風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

　　116.【答案】ABCE。解析：應(yīng)該是有助于緩解中小企業(yè)融資難問題。

　　117.【答案】ABCD。解析：E屬于核心應(yīng)用范圍。

　　118.【答案】CDE。解析：遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的;期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的。

　　119.【答案】ABCD。解析：E是久期分析的局限性。

　　120.【答案】ABCE。解析：D是歷史模擬法的缺點(diǎn)。

　　121.【答案】BCE。解析：如果沒有特殊情況，不允許超過組合限額.當(dāng)組合限額利用率接近100%時(shí)，組合管理人員應(yīng)該向信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)(或類似的機(jī)構(gòu))提出對(duì)策建議，如提高限額等，并在委員會(huì)作出決策后實(shí)施;組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。

　　122.【答案】ABDE。解析：壓力測試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)估特定事件或特定金融變量的變化對(duì)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況的潛在影響。壓力測試主要具有如下功能：①為估計(jì)商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險(xiǎn)暴露提供方法，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略轉(zhuǎn)移此類風(fēng)險(xiǎn);②提高商業(yè)銀行時(shí)其自身風(fēng)險(xiǎn)特征的理解，推動(dòng)其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)特征隨時(shí)間的變化情況的監(jiān)控;③幫助董事會(huì)和高級(jí)管理層確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露是否與其風(fēng)險(xiǎn)偏好一致;④作為對(duì)主要基于歷史數(shù)據(jù)和假設(shè)條件的風(fēng)險(xiǎn)模型的補(bǔ)充;⑤壓力測試幫助量化“尾部”風(fēng)險(xiǎn)和重估模型假設(shè);⑥評(píng)估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。

　　123.【答案】ABCE。解析：信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外。還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點(diǎn)。

　　124.【答案】ABC。解析：留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。

　　125.【答案】ABD。解析：進(jìn)行貸款轉(zhuǎn)讓就是減小風(fēng)險(xiǎn)，而C和E對(duì)商業(yè)銀行來說是增加風(fēng)險(xiǎn)的行為。

　　126.【答案】ACDE。解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類

　　127.【答案】ABC。解析：市場風(fēng)險(xiǎn)限額就包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。

　　【專家點(diǎn)撥】提到“客戶”就要想到是信用風(fēng)險(xiǎn)，單一客戶限額是信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理。

　　128.【答案】ABCDE。

　　129.【答案】BCE。解析：在我國，現(xiàn)金流量表主要包括投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流和經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流。

　　130.【答案】ABCDE。

　　131.【答案】AD。

　　132.【答案】ABDE。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：①總損失數(shù)額信息;②總損失中收回部分信息;③損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息;④損失事件發(fā)生的時(shí)間、發(fā)生的單位信息。

　　133.【答案】ABCDE。解析：此外還包括強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程以及避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求。減少法律爭議/訴訟事件。

　　134.【答案】ABCDE。

　　135.【答案】BDE。解析：客戶風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)生變量中的基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)。

　　136.【答案】BDE。解析：計(jì)算公式如下：RAROC=(收益一預(yù)期損失)/經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。

　　137.【答案】BC。解析：A、D、E指的是經(jīng)濟(jì)資本的特點(diǎn)。

　　138.【答案】ABCD。

　　139.【答案】ABDE。解析：應(yīng)為△P=-P×D×△Y/(1+Y)。

　　140.【答案】DE。解析：D、E選項(xiàng)是債項(xiàng)評(píng)級(jí)的特點(diǎn)。