(一)良好的教育對于個人意義重大

　　隨著市場對優(yōu)質(zhì)人力資本的需求增大，接受良好的教育成為提高自身本領(lǐng)和適應(yīng)市場變化的重要條件，在市場經(jīng)濟條件下，勞動者收入與受教育程度成正比例關(guān)系。有數(shù)據(jù)顯示，文化程度越高的就業(yè)者，薪資水平越高，就業(yè)收入的增長也較快，教育在一定程度上具有社會分配與社會分層的功能。很多人希望通過接受更高水平的教育來獲得政治、經(jīng)濟、文化與社會利益，改變、改善自己或子女現(xiàn)有的生活狀態(tài)。較高的教育收益預(yù)期加上日益增加的教育支出，使教育規(guī)劃成為個人理財規(guī)劃中的一項重要內(nèi)容。

　　(二)教育費用逐年增長

　　隨著人們對接受教育程度的要求越來越高，教育費用也在持續(xù)上升，這使得教育開支的比重占家庭總支出的比重越來越大。除此之外，有調(diào)查表明，國內(nèi)有36%的家長有意愿送子女出國留學，對每一個家庭而言，除非公費，出國留學費用都是一筆不小的負擔。通常我們用“教育負擔比”來衡量教育開支對家庭生活的影響：教育負擔比=屆時子女教育金費用/家庭屆時稅后收入×100%

　　【例3-1】客戶馮先生有一個女兒，剛剛考入國內(nèi)某大學。女兒正式入學之前，馮先生計算了一下女兒讀大學一年的費用，主要包括：全年學費12 000元，住宿費3 000元，日常各項開支預(yù)計每月1000元，以全年10個月計，共需10000元。預(yù)計馮先生和太太全年稅后收入80000元。則對于馮先生家庭：

　　屆時教育金費用=學費+住宿費+日常開支

　　=12 000 +3 000 +10 000 =25 000(元)

　　教育負擔比=屆時子女教育金費用/家庭屆時稅后收入×100%

　　= 25 000/80 000×100%=31. 25%

　　可見，女兒就讀大學所需要的費用占家庭稅后收入的31. 25%，對馮先生家庭來講盡管可以承受，但顯然會影響到家庭的其他財務(wù)安排。通常情況下，如果預(yù)計教育負擔比高于30%，就應(yīng)盡早進行準備。另外，在運用“教育負擔比”這一指標時應(yīng)注意，由于學費成長率可能會高于收入成長率，所以以現(xiàn)在水準估計的負擔比可能偏低。