一、集團(tuán)資金集中管理

　　(一)資金集中管理的功能

　　“三高”現(xiàn)象的應(yīng)對(duì)措施：

　　①降低財(cái)務(wù)費(fèi)用

　�、诮档唾Y產(chǎn)負(fù)債率，提高融資能力和償債能力。

　�、厶岣咄顿Y能力

　　(二)集團(tuán)資金集中管理模式

　　1、 總部財(cái)務(wù)統(tǒng)收統(tǒng)支模式

　　2、 總部財(cái)務(wù)備用金撥付模式

　　3、 總部結(jié)算中心或內(nèi)部銀行模式

　　4、 財(cái)務(wù)公司模式

　　二、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司

　　(一)財(cái)務(wù)公司設(shè)立條件

　　(二)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)范圍

　　(三)企業(yè)集團(tuán)資金管理與財(cái)務(wù)公司運(yùn)作模式

　　1.“收支一體化”運(yùn)作模式

　　2.“收支兩條線”的運(yùn)作模式

　　(四)財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理