【篇一】審計質(zhì)量檢查自查報告
按照市委組織部的委托和我局今年的審計計劃，依據(jù)市紀委、市委組織部和市審計局聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于對全市鄉(xiāng)局級領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計的實施意見》的有關(guān)規(guī)定，我局派出審計組，于2015年10月9日至10月19日對街道黨工委書記某同志的任期經(jīng)濟責任進行了審計。審計工作得到某同志和街道領(lǐng)導及有關(guān)同志的積極配合，工作進展順利，現(xiàn)將審計結(jié)果報告如下：
一、基本情況
街道是市政府下屬的局級建制行政機關(guān)，共有16個編制，實有16人，其中行政編12個、工勤編1個，事業(yè)編3個。退休8人，提前離崗2人；內(nèi)設3個科室。某同志任該街道黨工委書記并主管財務工作。本次審計的時間范圍為2003年11月至2015年8月，資產(chǎn)和債權(quán)、債務的變化情況系用2003年年末數(shù)字與2015年8月末的數(shù)字相比較。
街道和某同志對提供的與審計有關(guān)的會計資料和其他資料的真實性、完整性、可靠性作出了。
為了不影響被審計單位的。正常工作秩序并保證審計質(zhì)量，本次審計采取了報送審計與就地審計相結(jié)合的方式。在審計開始前，進行了審前調(diào)查，對審計有關(guān)事項進行了公示，召開了被審計單位中層以上干部（含直屬基層單位領(lǐng)導）參加的座談會，設立了監(jiān)督和聯(lián)系電話，認真聽取和審計了有關(guān)方面的情況。審計中嚴格執(zhí)行《審計機關(guān)審計項目質(zhì)量控制辦法（試行）》和《某市黨政領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計操作規(guī)程》，除正常財務資料以外，還查閱并采用了被審計單位相關(guān)年度的工作總結(jié)等相關(guān)資料。
二、審計結(jié)果
（一）主要經(jīng)濟指標
1、經(jīng)費收支情況
2003年至2015年8月，收入合計2747120.00元，其中財政撥款2540986.00元，其他收入206134.00元。同期支出合計2661428.00元。收支相抵后，結(jié)余85692.00元。
2、資產(chǎn)負債情況
2003年債權(quán)306702.00元，債務138438.00元。2015年8月債權(quán)307095.00元，比前期增加393元；債務126041.00元，比前期減少12397.00元，下降9%；2003年帳面無固定資產(chǎn)，2015年8月為85692.00元（不包括未入帳的辦公樓）。
3、主要工作完成情況
2003年以來，該街道每年的招商引資任務均為500萬元，連年超額完成任務，其中2003年超額50%，2004年超額12%，2005年超額33%。
三年來投資19.2萬元，對街道所轄的46條大小巷路全部實現(xiàn)了硬覆蓋，其中渣油路8條，水泥路3條，紅磚路35條，徹底解決了轄區(qū)“行路難”的問題。并且通過種植標準花香路活動、衛(wèi)生檢查評比活動、冬季清雪等工作，保證了轄區(qū)的暢通、凈化、美化，連年被市里評為城市管理先進單位。
在市政府的幫助下投資40多萬元，完成了兩個社區(qū)辦公用房和庭院的建設；投資10多萬元，為社區(qū)配置了微機、打印機、掃描儀等現(xiàn)代化辦公設備；投資4萬多元，在兩個社區(qū)都建起了圖書室，配置了桌椅、書報等；投資20多萬元，在兩個社區(qū)建起了健身活動室。以上設施的建設和配置，拓展了社區(qū)服務范圍，強化了社區(qū)功能，繁榮了社會文化，受到群眾的擁護和歡迎，也得到上級領(lǐng)導機關(guān)的肯定。2005年被評為吉林市級社區(qū)建設示范街道。
街道其他各項工作，也都取得可喜成績。黨建工作和精神文明工作年年受到市委表彰；與18個企業(yè)簽定用工合同，開發(fā)就業(yè)崗位321個，輸出勞務人員1480人（含境外1100多人），扶持創(chuàng)業(yè)成功項目5個，扶助微型企業(yè)48家，辦理《再就業(yè)優(yōu)惠證》237個。小額貸款52萬元，被評為市再就業(yè)先進單位，所轄社區(qū)被市評為再就業(yè)模范社區(qū)；連續(xù)八年被市政府評為計劃生育先進單位；社會治安秩序明顯好轉(zhuǎn)，被市評為“平安街道”；全街道986戶，2142人納入低生活保障線，陽光慈善超市接到捐贈衣物2163件，米面2000斤，豆油300多斤，現(xiàn)金4000多元，安置下崗失業(yè)人員5000多人次，有近2400人得到了靈活就業(yè)補貼，解決了居民的生活困難，保障了居民的基本生活需求。
�。ǘ⿲徲嬛邪l(fā)現(xiàn)的問題
1、違反《現(xiàn)金管理條例實施細則》第六條“開戶單位之間的經(jīng)濟往來必須通過銀行進行轉(zhuǎn)帳結(jié)算”、第七條“結(jié)算起點為一千元”和第八條“除本條例第六條第（五）、（六）項外，開戶單位支付給個人的款項中，支付現(xiàn)金不得超過一千元”的規(guī)定，2003年12月至2015年8月超出規(guī)定限額累計150666.29元。
對此問題，責令對有關(guān)工作人員加強教育，防止今后繼續(xù)出現(xiàn)此類問題。
2、帳外資產(chǎn)問題
違反《行政單位會計制度》第二十四條“固定資產(chǎn)應當按照取得或購建時的實際成本記賬。盤盈和接受捐贈的固定資產(chǎn)應當按照同類資產(chǎn)的市場價格或者有關(guān)憑據(jù)確定固定資產(chǎn)價值。對固定資產(chǎn)進行改建、擴建，其凈增值部分，應當計入固定資產(chǎn)價值�！钡囊�(guī)定，該街道現(xiàn)有辦公樓因尚有部分工程款未能付清，相關(guān)手續(xù)不全，所以價值未在資產(chǎn)帳上反映，形成帳外資產(chǎn)。
依據(jù)上述規(guī)定，責令該街道盡快采取措施確定辦公樓價值，及時入帳，防止國有資產(chǎn)流失。
3、漏繳稅款問題
違反《中華人民共和國稅收征收管理法》第四條第三款“納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款。”和國財稅［1994］026號通知關(guān)于“單位和個體經(jīng)營者銷售自己使用過的艦艇、摩托車和應征消費稅的汽車，無論銷售者是否屬于一般納稅人，一律按簡易辦法按照6%的征收率計算增值稅”（我市執(zhí)行4%）的規(guī)定，出售轎車收入25600.00元，漏繳增值稅124.00元。
依據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》第六十四條關(guān)于“納稅人不進行納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的，由稅務機關(guān)追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金，并處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款�！钡囊�(guī)定，責令限期自行補繳所漏稅款。
4、未執(zhí)行政府采購規(guī)定問題
【篇二】審計質(zhì)量檢查自查報告
根據(jù)組織安排，本人于20xx年12月至20xx年元月?lián)蝬x鎮(zhèn)黨委書記、人大主席，20xx年元月因工作需要調(diào)至縣水保局工作，根據(jù)縣審計局審計通知書（x審通［20xx］11號）的要求，將本人任期內(nèi)有關(guān)情況報告如下：
一、職責范圍和分工
�。ㄒ唬┲鞒贮h委、人大全面工作，認真執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級指示，確保在全鎮(zhèn)得以貫徹落實。
�。ǘ┘訌姲嘧印⒔M織和隊伍建設，提高班子和黨組織的戰(zhàn)斗力，提高隊伍的政治、業(yè)務素質(zhì)，堅持任人唯賢的用人路線，選拔任用德才兼?zhèn)涞母刹俊?/p>
�。ㄈ╊I(lǐng)導協(xié)調(diào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)機關(guān)和群團組織，研究決策全鎮(zhèn)經(jīng)濟建設和社會發(fā)展的重大事項。
�。ㄋ模┤尕撠燑h的建設工作，履行村級組織建設直接責任人的職責，加強以村黨支部為核心的村級組織建設。
�。ㄎ澹┴撠熑�(zhèn)的思想政治工作、民主法治建設和精神文明建設等工作。
二、任職期間財政、財務收支和工作目標、任務完成情況
在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，xx鎮(zhèn)緊緊圍繞“主攻項目、決戰(zhàn)兩區(qū)、壯大總量、集聚發(fā)展”的工作思路，以蘇區(qū)振興發(fā)展和新一輪扶貧開發(fā)工作為抓手，帶領(lǐng)和組織全鎮(zhèn)廣大干部群眾搶抓機遇，迎難而上，苦干實干，努力為建設人文、開放、創(chuàng)業(yè)、平安、幸福新寧都而不懈奮斗，過去的三年是xx鎮(zhèn)歷史以來發(fā)展快、變化大的時期，實現(xiàn)了經(jīng)濟社會各項事業(yè)快速健康發(fā)展，社會大局持續(xù)穩(wěn)定，群眾生活水平顯著提高，一個具發(fā)展?jié)摿Φ腵山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)初步顯現(xiàn)。
�。ㄒ唬┙y(tǒng)一思想認識，以蘇區(qū)振興發(fā)展為契機，全鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展步伐明顯加快
1、全鎮(zhèn)主要經(jīng)濟指標增速創(chuàng)歷史好水平。三年來，狠抓發(fā)展不放松，加強項目建設，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，著力推動全鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展。20xx年全鎮(zhèn)生產(chǎn)總值達14400萬元，同比增長20%；農(nóng)民人均純收入達2498元，同比增長10.1%；完成招商引資到位資金2000萬元，同比增長8.2%；完成固定資產(chǎn)總投資預計1200萬元，同比增長15.6%。
2、重點項目強力立足于蘇區(qū)振興發(fā)展為目標，依托項目建設為經(jīng)濟發(fā)展不斷注入新的活力。農(nóng)村危舊土坯房改造、xx至xx公路改造、35KV變電站建設、“萬人千噸”人飲工程管網(wǎng)延伸、規(guī)劃三路建設、敬老院建設、政府辦公大樓建設等一批大項目相繼開工建設。
3、做大做強特色產(chǎn)業(yè)。一是優(yōu)質(zhì)稻種植面積達13000多畝，總產(chǎn)量達600萬公斤；二是支持和扶助xx巖茶葉公司、xx金葉茶葉專業(yè)合作社進步擴大生產(chǎn)規(guī)模，20xx年xx巖茶葉公司通過流轉(zhuǎn)xx墾殖場的山場，新開發(fā)茶園1000畝，金葉茶葉合作社流轉(zhuǎn)群眾山地開發(fā)茶園300畝；三是大力發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)，通過組建銘恩油茶種植專業(yè)合作社，規(guī)劃發(fā)展油茶3000畝。四是積極發(fā)展金桔產(chǎn)業(yè)，在xx村試點種植100畝；五是抓好黃雞生態(tài)養(yǎng)殖示范點建設，先在陂下村進行試點養(yǎng)殖，引導黃雞產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，目前全鎮(zhèn)有黃雞展業(yè)合作社2個。
�。ǘ﹫猿忠匀藶楸�，大力實施民生工程，不斷提高群眾滿意度和幸福指數(shù)
1、大手筆開展農(nóng)村危舊土坯房改造工作，積極建設和諧秀美鄉(xiāng)村
全鎮(zhèn)危舊土坯房共1516戶，20xx年縣安排改造任務279戶，實際總開工458戶（其中完成一層以上57戶，主體完工329戶，維修加固64戶），大土樓點、老街、茶山咀3集中建設點更是以高標準規(guī)劃起步、嚴要求建設推進，建設秀美和諧的鄉(xiāng)村小區(qū)正在逐漸成型。
2、教育事業(yè)蓬勃發(fā)展。在鞏固教育強鎮(zhèn)的基礎(chǔ)上，深入開展“教育質(zhì)量提升年”活動，全鎮(zhèn)學校教學質(zhì)量進一步得到提升，小學和初中學生入學率均達到100%；加強師資隊伍建設，組織了xx鎮(zhèn)20xx年“十大優(yōu)秀教師”評選活動，進一步營造了教師隊伍積極向上的良好氛圍；積極改善辦學環(huán)境，啟動了建設一所高標準的九年一貫制中小學校，規(guī)劃容納學生1200人，占地45畝，總投資1800多萬元。
3、水利建設穩(wěn)步推進�！叭f人千噸”人飲工程投入使用，圩鎮(zhèn)、陂下、橫照、木坑等沿線群眾1516戶率先用上了潔凈、安全的生活用水，編制完成了“萬人千噸”管網(wǎng)延伸工程的可行性研究報告，規(guī)劃保障800戶群眾安全用水；用漿砌石修復了赤坎150米水毀河堤，新建了1座攔水壩；確定了老街段河堤的維修方案；并進行生態(tài)堤段的規(guī)劃。
【篇三】審計質(zhì)量檢查自查報告
審計統(tǒng)計工作作為審計工作的重要組成部分，我局不斷加強對審計統(tǒng)計工作的領(lǐng)導和投入，不斷進行規(guī)范，但仍然存在著一些問題和不完善的地方，根據(jù)州局下發(fā)的《關(guān)于進一步加強審計統(tǒng)計工作通知》文件，我局開展了審計統(tǒng)計工作的自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、統(tǒng)計基礎(chǔ)工作薄弱
我局現(xiàn)有的審計統(tǒng)計人員1名，屬于兼職，專業(yè)知識結(jié)構(gòu)不齊備，缺乏統(tǒng)計理論知識，工作經(jīng)驗不足，對審計的具體業(yè)務不甚了解，往往不能正確地將審計業(yè)務文書中所反映的問題準確地填列審計情況臺賬中。
二、對審計發(fā)現(xiàn)的問題不能準確的填報至臺賬中
統(tǒng)計人員在實際填制審計情況臺賬及報表過程中，對審計查出主要問題的填報不能較好地把握，時有出現(xiàn)報表所填報的統(tǒng)計指標與實際審計結(jié)果脫節(jié)的情況。統(tǒng)計人員在填制審計情況臺賬時，主要是依據(jù)審計報告、審計決定書等審計業(yè)務文書，但是一些審計項目的審計業(yè)務文書對主要問題的定性和界定與審計統(tǒng)計軟件報表中的統(tǒng)計指標相比不夠明確，模棱兩可，統(tǒng)計人員在建立填制臺賬和報表時不能準確區(qū)分屬于哪一類問題。統(tǒng)計人員由于不能準確地把握統(tǒng)計指標的含義，把審計查出的問題籠統(tǒng)地填列為統(tǒng)計指標的“其他”，從審計臺賬中根本無法看出查出主要問題的性質(zhì)。
審計統(tǒng)計制度的不完善也給開展統(tǒng)計工作造成一定的影響，按照報表填報遵循“誰審計、誰填報”的要求，但是我局都是由統(tǒng)計人員一手包辦，容易出現(xiàn)對問題的劃分不正確的問題，直接影響審計統(tǒng)計質(zhì)量。
對于我局審計統(tǒng)計工作中存在的問題，局領(lǐng)導高度重視，并有針對性的提出了解決的措施和辦法。
三、重視審計統(tǒng)計工作
加強審計統(tǒng)計人員的業(yè)務培訓，努力提高審計統(tǒng)計人員的政治素質(zhì)和業(yè)務素質(zhì)。統(tǒng)計人員具備與其從事的工作相適應的審計、統(tǒng)計、計算機等方面的專業(yè)知識和業(yè)務能力，不僅熟練地掌握計算機操作技能和網(wǎng)絡技術(shù)，而且掌握各種審計業(yè)務知識，熟悉相關(guān)的法規(guī)政策。審計統(tǒng)計人員還應認真學習審計署制定的審計情況統(tǒng)計報表及編報說明，重點理解報表指標體系及勾稽關(guān)系，以及表與表之間的來源和對應關(guān)系，熟練掌握審計統(tǒng)計管理軟件中各項填制功能的運用及操作技能。
四、嚴格工作程序和規(guī)范，確保統(tǒng)計質(zhì)量
按照審計統(tǒng)計工作統(tǒng)一領(lǐng)導、分級負責、歸口管理的原則，認真執(zhí)行統(tǒng)計報表制度和審計統(tǒng)計工作制度，堅持數(shù)出有據(jù)。在具體操作上，定期備份審計統(tǒng)計軟件數(shù)據(jù)，定期清理落實審計決定，要求審計報告、審計決定書等業(yè)務文書中審計查出主要問題與審計統(tǒng)計指標的審計查出主要問題相一致，以保證審計情況統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)的準確性和真實性。
【篇四】審計質(zhì)量檢查自查報告
市人民的政府：
我市行政事業(yè)單位的財務大檢查工作，按照國務院和市人民的政府的部署，于一九八三年九月底十月初全面展開，到目前為止，市屬各單位和各區(qū)、縣分別進行了自查，各級財政、審計部門和主管部門還組織力量，進行了重點檢查。這次檢查涉及到市屬部門、各區(qū)、縣和兩千多個基層單位。據(jù)不完全統(tǒng)計，其中有70%左右的單位存在著不同程度的違反財經(jīng)紀律問題，違紀金額達三百二十萬元。
在這次檢查中，多數(shù)單位態(tài)度是積極的，不少單位的領(lǐng)導親自主持研究部署，發(fā)動群眾，分析財務管理和收支中的問題，并組織財會部門深入基層進行檢查，并及時提出處理意見。市教育局除發(fā)動所屬單位自查外，財務部門還對所屬單位全部進行了檢查，工作比較深入。但是也有少數(shù)單位進展緩慢，工作被動，敷衍塞責，個別單位甚至弄虛作假，欺上瞞下。現(xiàn)在，各單位正在整理匯總自查情況和進行處理工作。從檢查的結(jié)果看，行政事業(yè)單位的財務管理工作主流是好的。但是，由于管理水平還不適應形勢發(fā)展的需要，加之不正之風的影響，違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象仍不斷出現(xiàn)，有些情況還比較嚴重。主要表現(xiàn)是：
一、以種種手段化公為私或者損公肥私。近幾年，事業(yè)經(jīng)費雖然比較緊張，但有關(guān)方面還是盡可能的擠出了一些錢，舉辦了一些群眾急需的事業(yè)。但有些單位卻把這些事業(yè)作為謀利手段。如：小學辦學前班本來是利用多余的人員和設備開展學前教育，并為群眾解決后顧之憂的好措施，但有些學校卻將此辦成了“集體班”，按集體幼兒園的標準收費，增加的收費要家長向單位報銷；國辦幼兒園出現(xiàn)了“議價班”；體育場出現(xiàn)了私分旱冰場收入；有些市政工程隊把工程款存到街道服務隊，然后套取現(xiàn)金，街道服務隊從中提取1—5%的手續(xù)費，工程隊將所余部分以種種名義分給職工。
二、濫發(fā)衣料、工作服。有的單位自行提高了發(fā)放工作服的標準、質(zhì)量；有的單位根本不應發(fā)放工作服，卻私自發(fā)了化纖服裝或毛料服裝，塘沽區(qū)有十二所幼兒園所，在市人民的政府關(guān)于檢查處理濫發(fā)服裝的文件發(fā)布以后，搶發(fā)了毛料服裝。據(jù)初步統(tǒng)計，有九十五個行政事業(yè)單位違反規(guī)定發(fā)放了衣料、服裝，共開支五十一萬元。其中有和平區(qū)教育系統(tǒng)的四十個單位，開支十四萬多元。
三、巧立名目，濫發(fā)獎金、補助、津貼、實物。行政事業(yè)單位的獎金發(fā)放辦法，市人民的政府已有明確規(guī)定，但有些單位不按規(guī)定執(zhí)行，巧立名目發(fā)放各種獎金、補助、津貼、實物。如：寒假獎、暑假獎、學期獎、節(jié)日獎、子女教育補助、崗位津貼、計劃生育手術(shù)補助等。有的單位以收入不入帳或造假帳的辦法私分公款。有的中學把行政預算的福利基金多次轉(zhuǎn)給工會，然后以工會活動費的名義分給職工。行政單位財務自查雙篇報告。發(fā)放實物的品種也很多，如躺椅、電鍍椅、棉大衣、雨衣、蚊帳、鋁鍋、保溫瓶、書包、茶葉、醬牛肉、熏雞、小肚、火腿腸、奶粉、罐頭等。亂發(fā)實物的資金來源，主要是勤工儉學收入，辦業(yè)余學校、補習班的學雜費收入或其他預算外資金。
四、公費旅游。有的借出差的機會游山玩水，有的以各種名義外出參觀。據(jù)不完全統(tǒng)計，檢查出來的公費旅游共一千二百多起。河東、南開兩個區(qū)所屬十四個單位公費旅游涉及一千一百八十一人，到過十七個地區(qū)。有的還是區(qū)領(lǐng)導批準或參加的。漢沽區(qū)衛(wèi)生局組織醫(yī)務人員在海濱進行心血管病調(diào)查，結(jié)束后到薊縣、北戴河旅游五天。有的單位在組織公費旅游的同時，對沒有參加旅游的人員還發(fā)了“旅游補助費”。
五、私設“小錢柜”。有些單位采取收入不入帳，私自提高收費標準或虛列開支等辦法截留公款。私設“小錢柜”或以個人名義存入銀行。這類問題在有預算外收入的單位多。紅橋區(qū)一所中學就采取開收據(jù)不入帳、不開收據(jù)不走帳和隨收隨支等手段，將校辦工廠賣銅灰的業(yè)務收入和學校出租教室的住宿費收入、學生賠償費收入，虛列開支私分一萬二千八百多元，以個人名義和儲金會名義分別存入銀行。紅橋區(qū)教育局體衛(wèi)科組織學生透視付給某中學的透視機折舊費，學校則作為“小錢柜”，事后以補助的名義私分給職工。
六、亂攤派、亂收費、牟取非法收入。有些單位隨便提高收費標準；有些費用應該統(tǒng)一報銷，卻要由所在單位報銷；國辦學校業(yè)余班隨便提高收費，有的業(yè)余學校一學期收費三十元；借用學校教室，有的一間教室一個月收租金五十元。派出所收治安費；有些醫(yī)療部門自費藥品不自費，西于莊衛(wèi)生院亂開自費藥品，隨便記入醫(yī)療費聯(lián)單，并私分了蚊香九千盒、衛(wèi)生紙四千一百卷、紅梅飲四千瓶等自費藥品，共達二萬四千多元。
七、用事業(yè)經(jīng)費搞基本建設。當前，各級行政事業(yè)經(jīng)費比較緊張，各單位也經(jīng)常反映經(jīng)費困難，但仍有些單位用經(jīng)費搞基本建設。市體委用體育經(jīng)費蓋了職工宿舍；寶坻縣教育局用教育事業(yè)費給局里蓋了辦公室，開支四萬多元
八、帳目不清、管理混亂。從這次財務大檢查的情況看，基層財務管理力量十分薄弱、帳目不清、管理混亂的現(xiàn)象不是個別的，給違法亂紀甚至貪x盜竊造成了可乘之機。四十二中學校辦工廠五年不記帳；六十五中學有幾筆帳款下落不明，校辦工廠冶煉銅差幾十噸對不上數(shù)；市中心婦產(chǎn)科醫(yī)院帳款不符，差幾百元，這些混亂現(xiàn)象，有些可能涉及到經(jīng)濟的犯罪問題。
對于上述這些問題，多數(shù)單位是重視的，并及時按照國務院和市人民的政府的指示精神進行了處理。紅橋區(qū)、河西區(qū)還分別在區(qū)委、區(qū)政府和區(qū)紀檢籌備組的主持下，選擇典型案例召開了處理大會，維護了財經(jīng)紀律，教育了群眾，改進了管理，取得了良好的效果。但也有一些單位仍持觀望態(tài)度，不是從全國“一盤棋”的思想出發(fā)，而是把亂發(fā)獎金實物看作是群眾得點實惠，把“小錢柜”之類看作是“自主權(quán)”，對于違反財經(jīng)紀律的問題不積極處理，甚至對已經(jīng)明確的處理辦法還在考慮打折扣。這些情況必須嚴肅對待。首先是單位的領(lǐng)導和責任者，要主動承擔責任，要負責查明事情的*、產(chǎn)生的原因并認真進行自我檢查，從中吸取經(jīng)驗教訓，并提出改進的方案。把財務管理整頓好，并把事業(yè)引向正常發(fā)展的軌道。同時，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要嚴肅認真的進行處理，不能搞“下不為例”。要以中央、國務院和市人民的政府及有關(guān)部門的規(guī)定為依據(jù)，本著自查出來的從寬，檢查出來的從嚴；主動檢查的從寬，弄虛做假、隱瞞不報的從嚴；由于認識不明確違犯了制度的從寬，明知故犯的從嚴的精神，一般按以下原則分別處理：
一、凡屬非法牟取的收入，由同級財政沒收交庫；自立章法規(guī)定的標準，立即停止執(zhí)行；凡屬挪用經(jīng)費搞基本建設或其他非法開支的，一般要從一九八四年經(jīng)費中抵扣。
二、對于濫發(fā)衣料、廠服的問題，必須按照市人民的政府辦公廳津政辦發(fā)〔1983〕147號文件的要求嚴格執(zhí)行。不準與委托商店合謀弄虛作假，采取“就地作價處理”的辦法。
三、獎金、津貼、補助應按市人民的政府的規(guī)定和有關(guān)標準執(zhí)行。亂發(fā)實物、獎金和補助的，原則上應當退回。考慮到各單位的具體情況不同，并照顧職工償還能力，可以采取分期扣回或酌情減免一部份的辦法，但單位的領(lǐng)導干部和責任者必須全部扣回�？刍仄谙捱t不得超過一九八四年年底。具體扣還辦法，由單位提出意見，按隸屬關(guān)系報主管部門批準。
四、對于私設的“小錢柜”，要按照市人民的政府的有關(guān)規(guī)定進行清理。一切公款都必須按規(guī)定入帳，屬于劃預算內(nèi)為預算外的應當劃回預算內(nèi)；屬于按規(guī)定應列入預算外管理的應按規(guī)定用途使用；用個人名義或其他方式私設的“小錢柜”，一律追回，上交財政部門。
五、各區(qū)、縣、局已經(jīng)對其所屬單位違紀問題做過處理決定的，如與上述意見沒有原則出入的，一般可仍按其原處理決定辦理。各單位對于這次財務檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和處理情況，應寫出書面報告連同附表匯總上報。
以上報告，如無不妥，請批轉(zhuǎn)有關(guān)單位執(zhí)行。
【篇五】審計質(zhì)量檢查自查報告
一、企業(yè)的基本情況
xxx（下稱：公司）前身為原xxx，公司于xxx月開始籌備申領(lǐng)獨立法人藥品經(jīng)營許可證，于xxx、xxx、xxx將申辦獨立法人《藥品經(jīng)營許可證》的申報材料交于四川省食品藥品監(jiān)督管理局。四川省食品藥品監(jiān)督管理局藥品化妝品市場監(jiān)管處于xxx日受理審查我公司的相關(guān)資料，四川省食品藥品監(jiān)督管理局檢查組于xxx對我公司進行了現(xiàn)場檢查。公司于xxx開始停止經(jīng)營活動，于xxx領(lǐng)取《藥品經(jīng)營許可證》正副本各一冊。未取得《蛋白同化制劑、肽類激素經(jīng)營資格批件》。我公司經(jīng)營范圍為：xxx、xxx、xxx制劑、生化藥品。我公司經(jīng)營地址為：xxx、xxx、xxx號，倉庫地址為：xxx、xxx、xxx號。
二、企業(yè)組織機構(gòu)及崗位人員配備整體情況
公司組織機構(gòu)的設定及崗位人員配備與公司經(jīng)營活動和質(zhì)量管理相適應，并明確規(guī)定其職責、權(quán)限和相互關(guān)系，設置質(zhì)量管理部、業(yè)務部、財務部、行政部、儲運部；公司質(zhì)量管理人員共4人，其中質(zhì)量負責人1人，質(zhì)量管理部負責人1人，質(zhì)量管理員1人，驗收員1人。
公司從業(yè)人員共計15人，其中執(zhí)業(yè)藥師2人，其他13人。學歷情況，具有本科學歷2人，大專學歷5人，中專學歷2人，高中學歷6人。企業(yè)負責人xxx同志大專學歷，xxx年開始從事藥品經(jīng)營工作，熟悉藥品管理的法律法規(guī)和《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》，能夠保證質(zhì)量管理部和質(zhì)量管理人員有效履行職責，質(zhì)量負責人XXX同志中藥學本科學歷，執(zhí)業(yè)中藥師，從事藥品經(jīng)營質(zhì)量管理工作X年，在質(zhì)量管理工作中具備正確判斷和保障實施的能力；質(zhì)量管理部負責人XX，藥學大專學歷，執(zhí)業(yè)藥師、從事藥品經(jīng)營質(zhì)量管理工作X年，能夠獨立解決經(jīng)營過程中的質(zhì)量問題。各部門人員配合管理，職責明確，質(zhì)量管理部能夠獨立履行其職責。從事質(zhì)量管理、驗收、養(yǎng)護、采購、儲存、銷售等崗位的人員學歷及專業(yè)技術(shù)職稱符合新版《GSP》要求。
三、各崗位人員培訓考核制度和定期體檢制度管理情況
為了不斷提高員工人員整體素質(zhì)及業(yè)務水平，使各崗位人員能夠正確理解并履行其職責，保證企業(yè)質(zhì)量管理體系持續(xù)有效運行，公司制定了《質(zhì)量方面的教育、培訓及考核管理制度》。質(zhì)量管理部協(xié)助行政部開展質(zhì)量管理教育和培訓，對各崗位人員進行與其職責和工作內(nèi)容相關(guān)的崗前培訓和繼續(xù)教育培訓，培訓內(nèi)容包括《藥品管理法》、《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量管理制度、職責、程序、計算機軟件應用和藥品專業(yè)知識等。培訓形式有不定期組織授課和現(xiàn)場操作等。對培訓進行考核，考核的方式包括書面考試、現(xiàn)場提問及實際操作等，并建立從業(yè)人員繼續(xù)教育培訓檔案。
為加強人員健康狀況管理，確保經(jīng)營的藥品不受污染，公司制訂了《環(huán)境衛(wèi)生和人員健康管理制度》，由行政部負責每年組織員工進行健康檢查并建立健康檔案。對質(zhì)量管理、驗收、養(yǎng)護、儲存等直接接觸藥品崗位的人員進行崗前及年度健康體檢，公司直接接觸藥品崗位的人員無患有傳染病及其它可能污染藥品的疾病。
四、質(zhì)量管理體系文件概況
公司成立了質(zhì)量領(lǐng)導小組，企業(yè)負責人任組長，質(zhì)量負責人任副組長，成員由各部負責人組成；公司質(zhì)量管理部XXX月份根據(jù)文件管理程序和本企業(yè)實際情況對企業(yè)的《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理制度》進行了起草，交各部門進行充分討論修訂，統(tǒng)一格式、統(tǒng)一編碼。包括XX項質(zhì)量管理制度、XX項操作程序、XX崗位職責及相關(guān)的檔案、報告、記錄和憑證。經(jīng)質(zhì)量副總經(jīng)理審核，報總經(jīng)理批準簽字后執(zhí)行。行政部嚴格按照文件規(guī)定建立《文件發(fā)放、保管、撤銷記錄》，對已失效或作廢文件由行政部文件管理人員及時收回，保留一份存檔，其余的填寫《文件收回、銷毀記錄》。
質(zhì)量管理體系文件中確定了“xxx、xxx、xxx”的質(zhì)量方針和“xxxxxXxxxxxxxx”的質(zhì)量目標，并貫徹到藥品經(jīng)營活動的全過程。
五、設施與設備配備情況
公司具有與藥品經(jīng)營規(guī)模相適應的經(jīng)營場所、庫房及設備，庫房的設計符合藥品儲藏要求，可有效防止藥品的污染、混淆和差錯，藥品儲存作業(yè)區(qū)、輔助區(qū)、辦公區(qū)進行有效區(qū)分，倉庫總面積為XXX㎡，其中藥品陰涼庫面積XXX㎡；藥品常溫庫面積XXX㎡；中藥飲片庫面積：XX㎡。營業(yè)、辦公區(qū)用房面積XXX㎡。庫區(qū)環(huán)境整潔，周圍環(huán)境地面硬化；庫內(nèi)地面平整，墻面光滑，門窗密封嚴密；庫內(nèi)驗收、收貨、發(fā)貨、退貨、不合格區(qū)域劃分清晰；倉庫配置空調(diào)XXX臺，排風扇XXX個，溫濕度監(jiān)測器XXX個基本滿足按藥品說明書儲存要求，貨架、墊庫板、避光、通風、照明、溫濕度調(diào)節(jié)及防蟲、防鼠設施、設備符合規(guī)定。運輸藥品均使用封閉式貨車。按規(guī)定對所用設施和設備進行定期檢查、維修、保養(yǎng)并建立檔案。
根據(jù)新版《GSP》及附錄要求，公司制定了《設施設備驗證、校準、檢定管理制度》，對計量器具、溫濕度監(jiān)測設備的驗證、校準或檢定，委托具有驗證資格的xxx、xxx、xxx負責安裝并實施驗證，（共安裝溫濕度自動監(jiān)控儀1臺，探頭終端11個）由質(zhì)管部編寫年度驗證計劃和要求，受托方根據(jù)每一項驗證工作實際內(nèi)容及要求制定驗證方案，經(jīng)質(zhì)管部審核，質(zhì)量副總審批后實施。驗證中，由質(zhì)量管理部組織相關(guān)人員全程參與，驗證完成后，受托方負責人員培訓和出具驗證報告，由質(zhì)管部審核，質(zhì)量副總批準，形成驗證控制文件。文件包括驗證方案，驗證報告，評價，偏差處理及預防措施等，由質(zhì)管部存檔，并根據(jù)校準、驗證確定的參數(shù)和條件，正確合理使用相關(guān)的設施設備，并保證其正常運行。
公司制定了《應急預案》，適用于公司突然停電，計算機系統(tǒng)出現(xiàn)意外故障，藥品的儲存及運輸出現(xiàn)意外情況以及藥品發(fā)生破損、火災、洪水、被搶、被盜、遺失、調(diào)換等重大災情或事故等方面的應急處置和管理。
六、計算機系統(tǒng)概況
我公司采用成都市金舵手軟件有限公司業(yè)務管理軟件，戴爾服務器、UPS不間斷電源、數(shù)據(jù)備份硬盤和PC終端、掃碼槍、打印機等，軟件業(yè)務管理中主要包括了系統(tǒng)管理、資質(zhì)審查、采購管理、批發(fā)管理、庫房管理、質(zhì)量管理、決策支持等功能模塊，能對藥品的購、銷、存等質(zhì)量控制環(huán)節(jié)進行全面規(guī)范管理，對購進藥品的合法性、購貨單位資質(zhì)審核、首營企業(yè)審核、首營品種審核、采購、收貨、驗收、儲存、養(yǎng)護、出庫、銷售、運輸?shù)冗^程進行有效控制。
計算機管理系統(tǒng)能為經(jīng)營業(yè)務過程、質(zhì)量控制提供支持，覆蓋了經(jīng)營管理全過程，滿足了藥品經(jīng)營管理活動全過程的控制。對藥品的流向可追溯，實現(xiàn)了零死角，保證了藥品質(zhì)量管理活動有序高效地運行。計算機管理系統(tǒng)的設計、使用和驗證情況：
�。ㄒ唬①|(zhì)量管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理模塊
1、供貨單位數(shù)據(jù)管理模塊
�。�1）首營企業(yè)資質(zhì)錄入、審核、審批
由采購員收集整理供應商資質(zhì)，在金舵手軟件系統(tǒng)中填寫“首營企業(yè)審批表”，由業(yè)務部負責人，質(zhì)管部負責人、質(zhì)量副總進行系統(tǒng)審批。系統(tǒng)電子層簽流程完成后由質(zhì)量管理員將檔案資料存檔后并在系統(tǒng)中維護供貨單位業(yè)務委托人信息后方可進行藥品采購業(yè)務。
�。�2）供應商更新與維護
當供貨單位資質(zhì)信息發(fā)生變更時，質(zhì)量管理員根據(jù)采購員遞交的供貨單位資質(zhì)變更材料及時在金舵手軟件系統(tǒng)中進行資料變更登記的動態(tài)信息的維護。
�。�3）質(zhì)量控制功能
供應商任意一個資質(zhì)過期系統(tǒng)都能夠自動攔截相關(guān)過期或超經(jīng)營范圍，自動鎖定該供貨企業(yè)不能采購，制作采購訂單時能夠準確提供攔截原因。
2、購貨單位數(shù)據(jù)管理模塊
�。�1）購貨單位資質(zhì)錄入、審核、審批
由銷售員收集整理購貨單位資質(zhì)，在金舵手軟件系統(tǒng)中填寫“客戶資質(zhì)登記表”，由業(yè)務部負責人，質(zhì)管部負責人、質(zhì)量副總進行系統(tǒng)審批。系統(tǒng)電子層簽流程完成后由質(zhì)量管理員將檔案資料存檔后并在系統(tǒng)中維護購貨單位業(yè)務委托人信息后方可進行藥品采購業(yè)務。
�。�2）購貨單位的更新與維護
當購貨單位資質(zhì)信息發(fā)生變更時，質(zhì)量管理員根據(jù)業(yè)務人員遞交的購貨單位資質(zhì)變更材料及時在金舵手軟件系統(tǒng)中進行客戶資料更新登記的動態(tài)信息的維護。
